老师，单位给员工垫付的社保我一直用其他应收这个科目，如果此科目在贷方是不是表示已经扣了员工的钱，在借方表示未收，下月收回，相应减少银行存款

老师，我公司收到政府的人才补贴，发给了员工，借：银行存款 贷：其他应付款 发工资的时候一起发给了员工，借：应付职工薪酬 其他应付款 贷：银行存款 但是现在此员工离职了，还未完成本年任务，所以这笔人才补贴不应发给此员工，所以本月的工资要扣回来，工资表上做了此员工的工资，但是没有发放，相当于本月工资扣回来了，扣回的工资要怎么入账

内账，老师。我现在在补个人欠款分录，借方，其他应收款—员工，贷方不知道放什么科目。理应放银行存款/现金。但是建账的时候已经录入这两个期初余额了。

老师你好，请假下假设本月的应发工资是4000元，扣工会经费30元，扣社保381元，实发工资是3589元。分录如下：借：应付职工薪酬4000 贷：其他应收款社保（员工承担）381元 贷：银行存款3589元 贷：工会经费这个30元 工会经费这个用什么科目呢？其他应付款还是？

老师，这笔钱实际是我们分公司需要支付给外部单位这笔钱，5月份就已经做这个会计分录其他应收款就有这笔期末余额了，5月份也已经支付给人家这些钱了， 我做的都是收到总部钱后 借银行存款480 贷其他应付款总部480 报销员工之前垫付的水电费 借其他应收款外部单位480 贷其他应付款员工480 借其他应付款员工480 贷银行存款480 员工帮本分公司代付给租赁公司押金款 借其他应收款租赁公司4500 贷其他应付款员工4500 收到重庆总部此笔款用于报销给员工 借银行存款4500 贷其他应付款总公司4500 给员工报销 借其他应收款员工4500 贷银行存款4500 收到重庆总部用于报销给员工的代办营业执照费 借银行存款3100 贷其他应付款总部3100 支付给代办商家代办费 借其他应收款代办商家3100 贷银行存款3100 当时这样写的老师 6月份其他应收款期末余额里怎么还有这钱

旅游公司内账。相当于是员工自己付钱买的，价格一样，只不过是公司这边帮忙采购，然后我们先收了员工的钱。我们已经收了员工购买棕子的钱30元/盒，做账是借银行存款15*30=450元，贷其他业务收入450，然后后面付了款开发票报销时，能不能直接冲账借其他业务收入，贷银行存款，就不用走应付账款这个科目了，还是说一定要走应付账款这个科目，，因为原本是想走费用去报销，然后收钱时就先计入了其他业务收入，但是好像计入费用报销也不知道行不行，如果可以计入费用报销的话也不知道用什么科目。老师，你们这个我追问不了只能一遍一遍的粘贴来问您老师的回答：您好，买的时候借:其他应收款贷:银行450员工给钱时借:银行450贷:其他应收款450收入什么都不用做的。我的追问：那我是上个月做的账，已经结账，报表已经发给领导了，不想返回去重新做账，而且当时是收了好几个员工的钱，都是不同时间收的，一定要在这个月红冲重新做吗？不可以一笔做相反的分录，借其他业务收入，贷银行存款这样做吗？