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12月份消费,1月退费,但是2025.12月已经关店没有营业了,2026年1月怎么做账呀

2026-02-02 10:34
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-02-02 10:34

同学,你好
12月份消费,12月份的账做了 吗??

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快账用户7900 追问 2026-02-02 10:38

12月做账了,也报税了

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齐红老师 解答 2026-02-02 10:39

同学,你好
那1月份,就做负数分录

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同学,你好
12月份消费,12月份的账做了 吗??
2026-02-02
您好,这个直接在1月调账就可以,不用反结账更正了,要不然报表也要更正
2026-01-18
在去年12月份的时候直接记账就可以了
2023-02-23
会计处理:2026 年 1 月补计提 2025 年 12 月少计工资,小企业会计准则直接计入当期成本费用;企业会计准则用以前年度损益调整并结转。 个税申报:建议在自然人电子税务局扣缴端更正 2025 年 12 月个税申报并补缴税款,更合规;若金额小也可在 2026 年 1 月工资个税中合并申报,确保全年累计收入与个税一致。 公式适用:你提到的公式是实耗法下计算保税料件耗用比例的,此处工资少计提与该公式无关,无需使用
2026-01-19
你好 那么12月份年终奖是不需要缴纳的啊,这个是次年1月份再缴纳的
2021-12-20
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