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老师你好,问下就是2022年有开过普票,但是没有收到打款记录,现在这家公司已经注销,改了名字,现在25年年底将这发票红冲掉了,现在这家打电话问我们是什么意思呢,这个会有什么情况发生呢?还是要怎么补救呢?

2026-02-04 11:51
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-02-04 11:53

对方问红冲是因红冲导致其原发票失效、无法税前扣除,还可能触发税务预警;你公司此红冲不合规(对方已注销更名,且无回款直接红冲),会有增值税冲减异常、税局追溯风险,需立即撤销红冲 / 作废红字发票,跟对方书面说明红冲原因并达成一致,未回款部分按坏账正常处理,而非红冲发票。

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快账用户1221 追问 2026-02-04 11:56

那现在怎么弄呢?

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齐红老师 解答 2026-02-04 11:58

先撤红冲:电子税局作废 / 撤销该红字普票,恢复原 2022 年蓝字发票效力,避免税务系统认定违规冲减销项; 回应用对方:书面说明红冲是因长期未回款误操作,现已撤销,提供红字发票作废 / 撤销凭证,让对方正常保留原票税前扣除,消除其顾虑; 未回款按坏账处理:原发票不作废,2022 年该笔收入正常计税,未收回的款项走企业坏账核销流程(备齐合同、发票、对方注销工商证明、催款记录),坏账损失按规定在所得税前扣除。

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快账用户1221 追问 2026-02-04 12:04

这家已经注销了,现在我也撤销不了红冲了是25.12月份的事情,我怎么弄呢?

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齐红老师 解答 2026-02-04 12:14

无法撤销红冲就补开等额蓝字普票(备注补正 2022 年原票)发给对方,解决其税前扣除问题;自身账务冲回红冲分录,恢复原收入计税,未回款凭对方注销证明、交易凭证走坏账核销流程;同时向税局书面报备红冲误操作,附全套证据,避免税务核查风险

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对方问红冲是因红冲导致其原发票失效、无法税前扣除,还可能触发税务预警;你公司此红冲不合规(对方已注销更名,且无回款直接红冲),会有增值税冲减异常、税局追溯风险,需立即撤销红冲 / 作废红字发票,跟对方书面说明红冲原因并达成一致,未回款部分按坏账正常处理,而非红冲发票。
2026-02-04
同学你好 1、没有抵扣,双方开红字信息表都可以。 2、如果已抵扣,必须采购方开红字信息表。
2023-02-01
能联系上他个人吧 让对方把钱退回来,不能的话你们单位承担
2024-05-23
学员你好,这种情况下红字发票进项税额转出,蓝字发票认证进项税额
2022-11-23
业务已经发生了,如果你红冲的话,在税务上属于隐瞒收入。你红冲了,你就不做收入了
2025-05-30
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