个税贷方有余额，24年11-12月遗留余额原因是未发放工资代账做了发放工资把发放11月的工资12月部分工资都做了应付账款-职工薪酬，也当月发放了工资，但是实际2025年1月发放11月及12月的工资，这个怎么调个税余额

请问老师，11月应该发放10月份的工资，但因为有点问题，导致12月初才发放了一小部分人。11月账套也没有做发放工资的分录。而12月份正常应该发放11月的工资，也未发放。所以12月工资的分录应该怎么做呢，麻烦老师看的仔细一些谢谢。

请问，第一，11月应该发放10月的工资，应发工资：140002.04，个税：0，社保：个人社保部分5632.74，实发工资应该是：134369.34 第二，11月实际发放几个人的10月份工资，此10人应发工资：46815.28 社保：3622。08 实际发放：43193.22 10账套，计提了11月的工资社保等，但11月账套未做发放工资处理。 所以现在12月账套应该怎样做工资的分录呢？

老师，12月份年底做账没有发放11月份工资，应该就不用做发放工资的分录吧？1月发放11月和12月份工资，补做发放11月份工资的分录可以吗？但是11月和12月份工资我都计提了的

我司平常都是当月工资当月计提，当月发放，工资计提和发放都在当月记账，所以平时应付职工薪酬期末余额都是0，但是因为2022年12月份做了冲减以前年度2021和2020年的工资，所以导致从2022.12月份起应付职工薪酬的期末余额就是借方余额（也就是贷方负数余额）这个应付职工薪酬期末余额为负数的情况怎么处理呢？

老师好，我们公司工资都是隔一个月才发放，比如说9月的工资到11月份发放，10月的工资到12月份发放，但是个税申报时，10月申报了工资所属期9月的工资，但是实际9月工资到11月份发放的，11月的时候申报了10月的工资，我现在想给调整过来按照工资发放期作为个税申报的税款所属期，好调整吗？怎么调整？是不是在12月发放10月工资时，12月和下一年度1月的个税申报全部零申报，1月发放上年度11月的工资，等到2月个税申报时，填写税款所属期1就可以了