小规模纳税人公司2025年9月因需要进行税务迁移，涉及到2824年一笔240元退税因账务问题退税审核不通过无法迁移，税务局叫先把账调平再做迁移，经自查发现有重复入账房租35000，跨期房租15000，重复入账成本50000，于是在2025年9月财务软件直接用红字冲了24年的这三笔账，并把跨期房租转入了长期待摊费用，没有调整利润分配-未分配利润科目，调了140000的费用平了240的退税，25年汇算清缴发现这样做是错误的，老师，请问在25年要如何做汇算清缴？并且财务软件1月份这笔账又该如何分录才对啊？

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• 我按照收付实现制度做的内账老板说跟他自己核算的不一样怎么办？

• 老师：一退休人员，在单位签了劳务协议，工资是定了每月5000元，每月不用代扣个税吧

• 老师，请问我们公司与运输公司想签这样一个合同：就是运输公司帮我们运送砂石料，我们与运输公司签合同的时候写运送砂石料含运费，不含运输车的夭然气费，然后天然气费由我们公司直接付给天然气公司可以吗？（董孝彬老师）

• 要注销的公司，1月没有任何业务往来，2月收到应收款，1月这帐还要做吗？

• 我们招聘的主播与我公司签订劳务合同，每次支付出去的金额都几百几千等，那1000以下的不用给我们开发票也能税前扣除了吗

• @朴老师，老师我们要按合同预付20%给对方开发票，但对方买的是设备这种怎么开票？

• 一般项目验收的时候是按照申报书上的人员确认人工费用的吧，是不是项目验收的时候人员少于申报数量也是可以的吧

• 年末 利润分配 借方余额怎么处理

• 1月发生业务收入17205，开票17205， 实际收到钱16780，相差425，说是2024年多付的425，以前的都清帐了，应收~ -425 做其他应付款~股东了，现在那425 怎么搞

• 老师，我想问一下，我们给别人开票，没有业务，返钱怎么返的稍微合理一点？金额很大