老师，您好，工业企业临时有笔出口业务，都是外购的商品出口，不想免税也不退税，还需要做进出口备案吗？可以直接在增值税申报表报未开票收入可以吗？季度所得税主营业务收入栏中需要填写其中进出口收入吗
同学您好，很高兴为您解答，请稍等
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出口退税流程 a.获得对外贸易经营权与海关进出口权后，需要出口退（免）税备案； b.取得报关单、收汇等凭证、勾选确认发票，录入出口退税数据申报 *当取得出口退税报关单与进项发票并收汇后，就可以在出口退税申报系统汇总录入退税申报数据（出口明细表、进货明细表、汇总申报表、打印申报表、生成申报电子数据包） c.税务机关审核后，取得退税款 老师这个是我自己总结的出口退税流程，看下还有需要补充修改的吗？
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老师，请教一下，我们是外贸出口企业，后面需要做出口退税，目前出口报关单还没有入账。我接下来工作流程是不是这样子1.出口报关单账面做出口免税收入，电子税务局做免税申报。2.对出口货物进口产品，每一笔找出来，做退税认证。3.电子税务局做免抵退税一个备案，等待审批请问是这个步骤吗
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老师，您好，我想问下，我是外贸型的出口企业，进项发票有普票和专票，其中专票的品名也跟关单对应不起来，因此也不想退税了，是否还需要进行退税勾选的动作。因为申报表中一直申报了关单收入的免税销售额，需要转为内销吗，还是就一直放在免税销售额那栏就可以。
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老师，您好，公司是广州的外贸出口企业，一般纳税人，税局有做了免抵退税备案，现在发现有份报关单出口日期是6月的，这一单不进行申请退税的，是不是可以在6月更正申报增值税，填写在免税收入那一栏呀？
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老师你好，我公司是一家出口供应链企业，我企业从国外供应商购进银矿石，委托某一家企业进行加工，主产品是银，再将主产品出口至国外，监管方式为进料对口，进口是海关保税，出口的报关单上也写的全免，我公司是否需要在机构所在地缴纳增值税，是否可以直接免税申报，需要在税务做出口退免税备案吗
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老师您好，我想问下就是我现在做1月份的账，但是25年10-12月我没有做月末结转增值税的这一笔分录，增值税是每个月都要缴纳的，老师那我现在1月份申报税款应该怎么做分录，或者我能不能反结账进去把月末结转增值税的申报上
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粤公网安备 44030002003870号
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您好，1. 备案：需要办理的， 只要首次出口，就需在电子税务局办理出口退（免）税备案。这与海关、外汇等手续是并列关系，不能省略。 2. 增值税：可以申报， 纳税义务发生就必须申报。未发生免征、不征税等特殊情况时，应在《增值税及附加税费申报表（一般纳税人适用）》的“未开具发票”栏次，填报销售额和税额。 3. 企业所得税：需要单独列示， 自2025年10月1日起，在季度预缴申报表（A200000）中，需在“营业收入”项目下单独填报“自营出口收入”等明细行次，不能只填总额。