老师 2月扣缴了员工12月补缴社保（公司部分2200和个人部分1000）都从员工工资里面扣，2月做的是1月工资表，账，会计分录怎么做，1月工资表要扣除个人部分和公司部分，工资表怎么做

您好
借：应付职工
贷：银行存款
其他应收款-个人

2026-02-14

你好，是这样的，借管理费用贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷其他应付款

2022-03-07

您好，扣，在申报2月个税时，应该扣除这些已经实际支付的社保和公积金个人部分。这不仅符合社保和公积金缴纳的基本原则。在申报2月个税时，A员工的社保和公积金个人部分应该从其应税收入中扣除。这样的处理方式既反映了员工的实际负担，也符合相关法律法规的要求。

2025-03-09

一、假定这个员工是管理人员，相关的分录是： 1、10月份的工资是11月份发放，在10月份需要计提工资，分录是：借：管理费用——工资 4000 贷：应付职工薪酬——工资4000 备注：按应发工资4000元计提工资处理。 2、10月份当月缴纳当月的社保费用，假定个人承担是311元，公司承担的社保金额是900元，合计缴纳10月份的社保金额是1211元，10月的分录是：借：管理费用——社保费900 贷：应付职工薪酬——社保费900 10月缴纳社保的分录是：借：应付职工薪酬——社保费900 借：其他应收款——代扣个人社保311 贷：银行存款1211 你回复一下再处理，时间不够

2020-12-09

当时垫付的是其他应收款吗？如果是的话，借应付职工薪酬工资贷其他应收款100。

2023-09-06