去年公司种的地，员工支付种地款（借员工）给对方，对方收到款开出收据，我做错分录 借生产成本 贷应付—对方 今年老板收到种地款，现金支付，同时还员工，调整分录怎么调整，
第一步：冲销去年错误分录 借：应付账款 — 对方 贷：生产成本 第二步：补记去年正确挂账 借：生产成本 贷：其他应付款 — 员工 第三步：记录老板代付还款（现金） 借：其他应付款 — 员工 贷：库存现金
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咨询服务公司，客户先开了票，后面是通过员工借支付给对方的。我可以在收到发票的时候做： 借：主营业务成本，贷：应付账款 在员工借款的时候做：借：应付账款，贷：银行存款吗？还是要怎么做呢？
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老师，我们收到税局通知写虚开发票，不得作为税前扣除的有效凭据，核增公司成本20万，调整以前年度成本。 2018年度的分录是 借：主营业务成本 贷：其他应付款 现在是做下面的分录吗？老师我借贷方向对吗？ 借：其他应付款 20 贷：以前年度损益调整20 借：以前年度损益调整20 贷：未分配利润20
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分公司发现其他应付款科目有贷方余额，查账发现是以前年度 其他应付款 代扣代缴社保贷方多扣了员工3000，员工已经离职，今年怎么做调整分录？谢谢 是 借:其他应付款 贷:营业外收入还是以前年度损益调整？？？ 然后再结转到未分配利润科目吗？
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老师您好，我公司是一个资产管理公司，去年底收到了一笔土地租金，是要支付给农场的，借：银存200万，贷：其它应付款 200万，年底的时候，同事记账记成了借：主营业务成本 200万，贷：银存200万，，今年他发现其它应交款还有余额，又做了借：其他应付款 200万，贷:以前年底损益调整 200万，这样做是对的吗？
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1我把公司卡流水打印了，然后和后台统计数对比，平台收入到账延迟，每月都对不上，我把这个延迟金额记录下来，等下月收入减掉，之后的收入才是本月收入对吗2把收入调整一致后按公司卡收入做账对吗3支出有一笔付工程款给A，借B的钱代付，后期扣工程老板c的工程款还，算公司支出，怎么处理，分录怎么写4员工A借现金一仟元，从B的备用金出，借款从工资扣，分录怎么写5小微确认收入按收付实现制可以吗？老师辛苦了
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老师，你好，我们工厂既会外采货物销售，又会自己生产产品销售，假如外采abcdef产品花了10000元，那我可以直接入账借：库存商品 10000元 ，还是要设二级科目，把abcdef按明细入账？
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员工报销购买的咖啡罐，方糖，会计分录怎么做，老师
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北京市的现行政策,残疾人取得的全年一次性奖金,可以享受减征50%个人所得税的扣除吗
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油价今晚涨5毛钱，那么怎么计算每次加油要多给多少钱呢？是按照油箱的大小还是按照加的升数还是按照啥计算因为3月9日晚上涨5毛之后每次多加了多少钱？
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是不是递延收益，税法不认可，然后在汇算清缴要 纳税调增？
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请问老师，公司买的假山流水14000元需要计入固定资产吗？绿化费可以不
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老师，订记账凭证的时候，可以从个税系统导工资表作为凭证嘛，还是得自己另外做个工资表呢
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老师，跟班组、包工头结算时，是个人开票，我们支付给个人，是需要在应付账款还是其他应付款设置个人明细呢？
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老师，上月增值税申报表，里的销售数据填多了，现在还需要修改申报表吗
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老师，收到30万银行承兑，月利率0.5%，承兑到期日还有5个月，那这个贴现手续费咋算
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