我们把2014年至2025推广费应税的开成免税了，还有一个是期刊应该缴税也按照图书免税申报的已经补税了还有滞纳金，申报表已经改了，请问1.所得税申报表还有财务报表也得改吧2.金蝶系统上对于补交的收入几月调整

老师好，我们是小企业会计准则，去年有比保证金应该计入应收帐款却计入了管理费用，企业所得税汇算已经清缴了并且报表也报了，如年无收入是亏损，请问这个我们怎么调整，是今年借应收账款借管理费用负数，这样好还是借应收账款贷未分配利润，需要去改已经申报的财务报表和汇算清缴表吗，谢谢老师

老师您好是关于当年出口收入未申报的问题因为和报关那边没沟通好报关单没给我这边也没做账就没申报收入然后税务局查出来有五笔叫我补缴到当年申报然后滞纳金也有我22年2月补申报去年的增值税报表现在问题1收入我22年账已建好是反结账到21年12月再补录收入分录和相应成本成本再结转吗？问题2补缴的增值税附加税及滞纳金的会计分录中录到22年的这个月没问题吧增值税补缴好了收入的所得税税务局叫我到年报申报时再改没问题吧

老师您好，我们是销冠吗？纳税人销售眼镜商店，被管理科查23年有风险，调整了23年收入，补缴了增值税，所得税付家税也相应产生了税金滞纳金。调整了财务报表，增值税报表，年报收的税报表。请问我们23年账在1月初的时候已经装订完毕，报表都已经装订，现在因风险调控了这些报表增值税。请问需要改账吗？重新做凭证入到二三年再把账本都重新装订吗？还是指调表了，不用再调账了

老师您好，公司小规模纳税人销售眼镜商店（属于小微企业），由总公司和分公司所得税是合并在一起申报，前几天我们领导因瞒报收入，被风险调查要求补收入20万，（增加了点成本，也调减出营业外收入），因两个公司合并一起的收入不达到起降点，科里要求我们补收入，必须达到起征点，营业外收入-增值税减免就转回。 相应的就补缴了增值税3012附加税180.72所得税8749.33总金额11942.05（不含滞纳金及罚款） 科里让我们把财务报表，增值税报表及年报所得税报表进行更改变更，财务报表23年末更改及24年一季度和24年二季度的资产负债表年初数更改 ①请问老师，我们会帐账套不改凭证更改不了报表，想问，财务报表中所得税计提是按照正确的总公司盈利额减掉分公司的亏损额计提所得税。还是按照年报调整调减以后应纳税补缴所得税计提，

老师好，我公司接到税务局通知，2023年收到的一张费用发票，对方发票异常了，税务局要求我们做纳税调增，并补缴所得税，实际报税调整的话，是9月份报第三季度一起改，还是说单独申报补交企业所得税？现在都2025年了，如何在账中体现调整，怎么做分录，另外会影响25年的损益吗？23年的财务报表也已经完成了，这个该如何进行财务处理呢？谢谢老师