1月的关单我现在更正1月所属期的未票收入，今个月3月再开出口发票还有冲减1月的未票收入，这样处理有没有问题呢？
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我们租赁收入，8月确认一笔未开票收入是跨年的，没有开具发票，9月开具了，因为发现是跨年的，又是金额较大，所以把8月凭证冲回，9月分摊确认收入，这样造成增值税申报表附表一未开票收入为负数，税额为为负数，1这样有没有关系吗？ 2正确的应该怎么填 3账务处理有没有问题
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您好老师，这么个事，6月因为留抵退回被查账，没有办法被动报的未开票收入，现在是7月份我想在未开票收入里面做抵减，问题1如何申报，问题2还有这次月立马抵减会不会出预警，问题3这个未开票收入必须是在当年抵减回来吗？求解谢谢老师
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12月开了一出口普票，搞错了，本应该是在1月开的，是1月的收入，在1月红冲后，重开，现在一正一负收入为0了，1月报税采集发票收入为0，到时影响全年收入少了1月的，这种有问题吗？？
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要出口退税的，比如我10月份报关出口的，我次年1月再开票确认收入，申报出口退税，这样，有没有问题？
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6月份有出口报关单，没开发票。 现在7月份有个出口应征税报关单用途确认 要申报未开票收入吗？ 这个未开票收入和增值税申报的未开票收入一致吗？
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1月的关单我现在更正1月所属期的未票收入，今个月3月再开出口发票还有冲减1月的未票收入，这样处理有没有问题呢？
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您好，1月关单应在1月所属期申报未票收入。 现在更正1月申报，并在3月开票时用未票收入负数冲减，理论上可行，但需注意： 1. 增值税： 1月未申报的要补报；已申报的可在3月开票时在“未开具发票”栏填负数冲减。 分录示例（假设含税销售额113000）： 借：应收账款 113000 贷：主营业务收入 100000 应交税费—应交增值税（销项税额）13000 冲减分录： 借：应收账款 -113000 贷：主营业务收入 -100000 应交税费—应交增值税（销项税额）-13000 2. 企业所得税：收入属1月，应在1月或一季度预缴时确认，若之前未确认需补报。 3. 出口退税：退税所属期须与增值税申报所属期一致。 这样处理在税务规则内没问题，但要保证申报数据与报关单所属期匹配。