老师，请问一下2025年支付房租92700 没有取得发票，银行支付款项借其他应付款 房租 贷银行存款 12月借管理费用 房租 贷其他应付款房租。 这个管理费用房租没有发票的。到汇算清缴是不是这样填写啊，只填写纳税调整项目明细表30栏其他 载账金额填写92700就行了，税收金额不用填写？

老师你好，公司2021年12月收到房租发票21万，当时公司账面上没有钱，老板用自己的私人账户转账10万元，前任会计是这样做账务处理 借：管理费用-房租 21万 贷：其他应付款-老板 21万 今年4月老板往公司账面上转了5万元，4万元又付了房租，我是这样做的 借：银行存款 5万 贷：其他应付款-老板 5万 那我支付房租时应该怎样做呢？是借：其他应付款-老板 4万 贷：银行存款 4万，对不对啊？

二月份支付了今年一整年的房租，金额529000，对方发票年底才会开过来。 所以我入账的时候， 借：预付账款，贷：银行存款 然后摊销一、二月的租金， 借：管理费用-租金 贷：长期待摊费用-租金 等后期发票到了，再冲预付 借：长期待摊费用-租金 贷：预付账款 麻烦问一下老师这样操作写分录可以么？ 这样操作后，发票没到的话，长期待摊费用就是在贷方，填写资产负债表的时候改如何填写

业务 16：2022年11 月 9 日，公司支付 2022 年 11 月 1 日到 2023 年 10 月 31 日房租，全年租金2.4 万，12月取得 5%的专票一张，税款为 1200 元，银行存款支付。 1，支付款项时 借：其他应收款-阳光物业 25200 贷：银行存款-工商银行 25200 2，摊销11月租金时 借：管理费用-房租 贷：其他应收款-阳光物业 2000 3，12月取得发票时的分录要怎么写

老师预缴2年房租的分录，以下理解是否正确 如果你预付2年房租的时候还未收到发票 借：其他应收款-东方公司 贷：银行存款 计提当月房租 借：管理费用-房租 贷：其他应收款-东方公司 次月取得发票时把之前计提的费用冲减，然后根据发票入账： 借：管理费用-房租 负数 贷：其他应收款-东方公司 负数 按照发票入账 借：长期待摊费用-房租 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：其他应收款-东方公司 计提本月房租 借：管理费用-房租 2个月房租金额 贷：长期待摊费用-房租 2个月房租金额

请问之前会计摊销厂房租金的分录是 借 制造费用 184340+92170 贷 其他应付款 （已收到票金额553020，摊销金额276510，其中10月摊销184340，11月摊销92170） 她做的是支付是预付厂房租金，23.8月和9月做的 （8月借 其他应付款262080 贷 银行存款262080 9月 借其他应付款290940 贷 银行存款290940） 我没看懂她做的意思 现在我今年2月份又支付了租金 553020，收到对方开票553020，截止目前只收到发票553020，支付出去的厂房和物业费1106040 现在我不知道应该怎么做账务处理，请各位大神赐教