老师，补计提24年的奖金入账到25年的管理费用里面了，没有用未分配利润科目调整，25年5月做24年汇算清缴时把这个金额调减了，还用调整到未分配利润科目科目吗？那现在做25年的汇算清缴，是不是要把这个补计提的金额再减去啊

我没明白啥意思老师您具体说下都变动哪些地方

要把管理费用调整的利润分配-未分配利润。

只要调减就要用未分配利润科目是吧老师，补计提的奖金入账管理费用就不能调减是吧？25年补计提的奖金，调整哪个月的利润表

那不是要补税吗老师

直接调整12月的利润表，那个奖金是在哪年申报的？

25年申报的。就是在12月凭证里面调整科目吗？把管理费用这个金额调整到未分配利润科目，借利润科目-未分配利润科目，借管理费用红字吗老师，那12月利润表不是要增加利润总额补交税款吗，

那么直接在25年计提算是25年的成本费用，不需要调整了

但是，我看25年汇算24年年度的申报表里面把这个补计提奖金金额给调减了，咋办

更正申报就行了哈

更正24年汇算清缴所得税申报表吗老师？那可以在今年汇算清缴所得税申报表里面再加上这个补计提奖金金额可以吗

24年本身就没计提，为啥要修改呢?

现在是这部分金额计提在25年管理费用里面了，但24年度的汇算清缴申报表里面又调减了这部分金额，到底是更正申报哪个表

24年都没计提费用，不影响的利润表，为啥要调整呢？ 直接在25年正常计提和汇算就行

老师，但是我看24年度的汇算清缴申报表里面又调减了这部分金额呢，按理来说不该调减吧

是的，那个不能调整的，本身就没有计提

老师，24年本身没有计提，但是汇算清缴所得税申报表里面调减了啊怎么办？本来是25年补计提在未分配利润科目里面了，那24年汇算清缴调减就是对的，但是25年9月份又改到管理费用里面了，现在怎么处理这个补计提的金额老师

你要24年税前扣除，就是做到未分配利润，然后更正24年的利润表，正常做汇算，不是直接纳税调减利润。 25年正常汇算不影响的，计入的是未分配利润，不影响25年的利润

那我现在更正24年的利润表和汇算清缴所得税申报表吗？