朴老师，我公司是电商公司且是小规模纳税人，确认收入时借：其他货币资金-抖音店铺12111.66，贷：主营业务收入 11991.74（12111.66/1.01） 贷：应交税费-应交增值税-销项税额119.92 ，由于季度收入没有达到30万免增值税，所以把销项税转为营业外收入，借：应交税费-应交增值税-销项税额119.92，贷：营业外收入119.92，我这样做对吗？

热门问答 更多>

• 你好 社保新增人员以后需要年度缴费工资申报以后才能 日常申报名单里列出来吗 人数还是没变

• 你好在吗？请问我是一般纳税人。这个月要开200万的发票。需要多少进项

• 农户自产自销咸鹅税点多少？

• 老师：自然人股权转让。税局称2025年8月购进的软件不能一次性按费用扣除，应按无形资产摊销. 现在是2026年3月。向税局申报资料时， 提供修改期末数后的2025年资产负债表，利润表，2025年3季度预缴表 2025年4季度预缴表 ，对吗？需要提前进行2025年度汇算清缴吗？

• 五金粉末涂料 成本需要怎么结转成本呢

• 1月支付的所得税怎么计提啊？

• 老师，供货商采取寄售方式销售商品，次月按照实际销售数量和一定比例结算供应商供货款，怎么做分录及税务处理

• 请问个体工商户增值税减免的部分，就是一个季度不满30万转为营业外收入这笔，报年度汇算清缴填哪里

• 老师您好！企业是生产卫生用品的，老板买手机开了专票回来，那么这个专票的税额能用来进项抵扣吗？

• 我们准备合作的一家上游企业，我们让他们提供完税证明，然后他们提供不出来交增值税和企业所得税的完证明，一年都不交一分增值税，企业所得税，这类企业有没有什么风险的？