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老师早上好!26年1-2的账,利润总额和负债表的期初与期末之差对不上,原因在于哪,要从哪入手查

2026-03-20 09:49
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齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-03-20 09:51

您好,你看下你是不是调了账,用了以前年度损益这个科目

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您好,你看下你是不是调了账,用了以前年度损益这个科目
2026-03-20
当资产负债表年初至期末的变化与利润表的利润总额本期累计数不一致,且涉及以前年度损益调整和利润分配科目时,您可以从以下几个方面入手查找原因: 1.检查以前年度损益调整的会计处理:确认以前年度损益调整的金额计算是否准确,以及相关的记账凭证和分录是否正确。 2.核对利润分配的记录:查看利润分配的金额和去向,是否与相关决策和规定相符。 3.审查会计政策和估计的变更:是否有会计政策或估计的变更影响了财务报表的编制。 4.比较调整前后的账目:仔细对比调账前后的账目明细,找出差异所在。 5.检查相关税费的计算和处理:确保涉及的税费计算正确,且在报表中反映恰当。 6.重新核算各项收入和费用:对本期的所有收入和费用进行重新计算和核对。 7.确认报表的编制基础和勾稽关系:检查资产负债表和利润表的编制是否遵循了正确的会计准则和勾稽关系。
2024-07-05
你好,这个可能有以前年度损益调整
2022-01-24
你好,正常情况下, 资产负债表和利润表的关系是 未分配利润期末数=未分配利润期初数%2B净利润本年累计 对不上,就需要去看有没有  发生以前年度损益调整事项,或者利润分配事项
2022-08-10
去看下你账上有没有做以前年度损益调整或者是利润分配未分配利润。
2024-06-21
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