公司是做图书的，免增值税，前期经营进货老板没有要发票，导致应付账款借方发生额有一千八百万。目前要做股转，税务局不让通过，请问要如何处理这个事情？

老师，您好。2020年1月我单位预付了一笔7万货款给供应商，3月收到货和发票，对应做入主营业务成本科目内，当年度企业所得税申报后，税务局说供应商开具的发票有问题，需要将这7万元从主营业务成本内剔除出来。剔除修正后，导致账上应付账款借方一直挂着7万，现已经联系不上供应商。请问这笔账务该如何处理？能否做坏账呢？以下是该笔业务做出的分录： 1.借：应付账款 7万 贷：银行存款 7万 2.借：主营业务成本 7万 贷：应付账款 7万 3.借：主营业务成本 -7万 贷：应付账款 -7万

老师，我想问下公司做电商一直没有申报收入（两年多时间），税局出台的留抵税额退税可以申请吗？会不会有风险呢？不申请怎么处理呢。深圳地区 另外前期账务找的代理记账，很多进项票没抵扣找不到了该如何处理 其中有些进项票是老板开的个人用品发票，例如眼镜这些，和公司经营无关的，要怎么处理好，可以认证吗？

老师您好！我所在的公司是一般纳税人，从事的是医疗行业，免增值税，规模比较小。有两个问题需要请教您 第一个：因我接手前面的会计账务不久，接近年底了我把账梳理了一遍，发现预付账款和在建工程科目还有接近两百万的借方余额没有转出，我查了后发现是几年前买的资产和装修款没有开发票的原因所以一直挂着账，我想写个情况说明把他转出相应的科目，后续汇算清缴时再做调增处理，不知是否可行，或者有无相关的政策文件能做为支撑 第二个：清查时发现应付账款的科目中有几家供应商已经停止合作2年了，但是账上还有欠着对方的钱挂着账（实际上其实已经付清对方的款了），我也想写个说明由领导审批后转入营业外收入，缴纳企业所得税，这样操作是否合理合法，如果不合规，请问老师有其他办法吗？

老师好，由于我们存在虚开发票的情况，税局查到后，整了两百多万的进项税转出，管理员就让我们去领那个 税务通知回去，我们问需要怎么处理，管理员就说把事情告诉你老板，他也没说怎么处理，开给我们进项发票的公司，我们都联系不上，现在不知道办，请老师指条方向 老师，之前问题老师了，有满意的回复了，现在想加问一下， 到现在我老板还没处理得，那我很纠结，今天需要申报增值税吗？我是等处理好再申报，还是，今天就报，一直不扣款呢？

老师，公司以前年度发生一笔预付账款，合同上约定报告编制通过评审后再全额开发票，后来由于种种原因，这项工作处于停滞状态，导致这笔预付账款一直在账上挂着。现在不需要再做这项工作了，近期和对方单位沟通，对方回复这个合同对应的大部分工作都已做了，但不要钱了，预付账款的发票也不给开了，像这种情况，请问财务针对这项预付账款该如何进行后续账务处理呢？