请一下员工被狗咬了，去医院看病报销，会计分录怎么走，，单位全部承担

公司请了个顾问，报酬就是每个月给他买社保，不发其他工资了，这个会计分录要怎么做，然后个税申报，这个工资怎么报，还有本来个人承担的社保部分也是我们公司，单位承担的部分为1000元，个人是500元，现在1500全部公司出，一般纳税人

供应链上的流通型小微企业特点：1.创立之初没有确立品牌，该企业和上下游企业的交易依靠的是创始人自身的信誉和口碑。换言之，上下游企业认可的是该创始人的姓名，创始人的名片就是该企业品牌。2.该类型企业以倒买倒卖为主要业务，采购进来后直接卖出去，作为中间商赚差价，商业密码是信息不对称。即：创始人手中掌握着大量的上游进货渠道和下游销货渠道，绝对不能泄露。否则，一旦让员工掌握了上下游信息渠道和客户渠道，时间久了，上下游企业与员工的关系愈加紧密，则很容易发生员工辞职，依靠信息渠道和上下游客户人脉资源自立门户，成为自己的竞争对手。 因此，要想保证信息安全，创办人张三必须亲历亲为，充当采购员的角色，成为上下游信息传递的纽带，摒除上下游客户联系方式后，向企业员工下发订单信息和收发货信息，企业员工只负责承担内部劳动力，例如：收货、发货、装货、卸货等。 这种模式下，企业创办人张三的时间和人身自由被限制，无法脱身；每天被各种客户消息和信息所包围，辛苦异常；也很难有额外的精力扩大企业规模，异地建立分公司。 张三很困扰，前来向你请教。针对以上情况，作为采购顾问团，你怎么看？请认真分析为张三提供解决方案。

员工社保是公司全部承担的，申报工资的时候还是有将个人部分写开。因为是做的先发再申报，8月发了工资，9月才申报，个税也是9月扣。做账我是，计提借，管理费用-职工，贷，应付职工薪酬。发放：借应付职工薪酬，贷社保个人部分，贷个税，银行存款。但是这样银行存款发出去带的金额和8月实际发放的金额就对不上了 ，或者说，个税部分我应该单独做一个分录计提吗？九月做账再来发放。那个人社保部分应该怎么做呀，因为申报工资，填基本养老，医疗的时候有填。求求老师们救救孩子吧

老师，这个月从总部进了货，总部跟分公司独立核算，自负盈亏，比如我们从总部进货来的货价款总额是9万，这个9万就是分公司的成本，9万块需要还给总部，但是分公司是没钱的，还没问总部开专票呢，因为这两天对库存跟总部的出库单金额对不上，等对上后，假如货款也就是分公司成本价总和是9万块，6月需要做的会计分录是啥？进货了也摆在店里了，但是到月底了一件都没卖出去呢，货品就是吃的，蜂蜜，酒水，面粉面条红枣这些，请问现在进货会计分录和到时候卖出会计分录都怎么写好？还有需要啥注意的细节也请讲一下，讲的细致有耐心的请回复，谢谢。

老师 我们公司是员工自己承担单位部分和个人部分的社保费。相当于员工全额承担社保费用。应发工资包含了全额社保，实发就是减去全额社保。个税申报是按照应发还是实发申报收入呀。还有就是会计分录做账怎么做。