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11月拼多多收入确认少了。我一月账上该怎么更正。红冲11月,然后再做正确的收入并结转成本可以吗

2026-03-23 10:18
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-03-23 10:20

您好,你更正报表就可以,补确认收入再结转成本

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你好,是的,就是这样子做。
2025-01-06
一、7 月多结转成本的调整(10 月处理) 平账分录(冲回多结转的成本):借:库存商品 417.96贷:主营业务成本 417.96(摘要:调整 7 月多结转的销售成本) 若涉及以前年度(非当年),需用 “以前年度损益调整”,但 7 月属于当年,直接冲减当期主营业务成本即可。 二、10 月错票的账务处理 10 月做账: 按错误发票的名称和金额确认收入(价税分离),但成本按实际正确的对应成本结转(成本与商品实际出库一致,不受发票名称错误影响)。 即:收入按错票,成本按正确。 11 月冲红重开: 先做红字分录冲销 10 月错误收入: 借:应收账款 (负数,价税合计) 贷:主营业务收入 (负数,错票金额) 应交税费 —— 应交增值税(销项税额)(负数) 再按重开的正确发票做蓝字分录: 借:应收账款 贷:主营业务收入(正确金额) 应交税费 —— 应交增值税(销项税额) (成本无需调整,因 10 月已按正确金额结转)
2025-11-12
你好,在11月份补上负数收入就可以了
2023-01-09
你好 是的 多开的 不用出库单子 多的红冲就可以了 
2022-11-09
你好,不是的,不能这么做。你的成本当时多做了怎么做的是库存商品吗?如果是的话,借库存商品借主营业务成本负数,然后月末的时候,他才能结转到本年利润。
2024-07-15
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