老师你好，2025年取暖费普票已入账，借管理费，贷银行存款。2026年3月份换成了专票，是冲红原来的凭证，做借管理费，进项税，贷银行存款吗？ 小企业会计准则
直接 借：应交税费-增值税-进项 贷：利润分配-未分配利润
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去年11月份代理开进来商标注册服务费的发票1500，已付款。已入账，借管理费用，贷银行存款 。小企业会计准则。2021年度的账已做完审计报告。现在代理无法履行合同，要求红冲发票以及退款，我接下来的账务，该如何处理？调整后对审计报告有影响吗？
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老师，去年有个7月凭证是这样做得，借，管理费用3万，贷银行存款3万，当时说是付的仓储费用，所以付了3万，借的管理费用，今年3月份退回来了，退了26794，然后仓储费用3206开的专用发票，老师，分录是去年做的，现在我收到退的钱还有发票应该怎么做账呢 我们是小企业会计准则
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老师你好，去年11月份有一笔凭证做错了，本来应该冲预收款确认收入的，我做成了：借：银行存款贷：预收账款，执行的是小企业会计准则，应该怎么处理？
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老师，今天2月份收到一张跨年专票，费用去年12月份已入账，该如何做账。去年的分录 借：管理费用400 贷：银行存款400，收到发票不含税金额是396.04，税额3.96，谢谢。公司执行的小企业会计准则。
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老师，之前8月付了咨询费24.1-25.1月的，已经入账了，现在领导让把备考，25年1月的扣出来，到明年入账。 比如原凭证是: 借:管理费用——咨询费 1000 应交税费——应交增值税（进项）60 贷:应付账款 1060 借:应付账款1060 贷:银行存款1060 现在是不是需要红冲其中一部分？ 借:管理费用——咨询费 -100 应交税费——应交增值税-6 贷:应付账款-106 借:应付账款-106 贷:银行存款-106 借:预付账款106 贷:银行存款106 等明年再做新凭证 借:管理费用——咨询费100 应交税费——应交增值税6 贷:预付账款106 上面这个思路对吗？
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老师您好，我个人在市场上买了一些材料，做了一些手工制作的东西，在小红书上一年卖了几万块钱，这种与税务有关系没有需要申报缴税吗？谢谢老师
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想问一下，现在我们租赁费发票现在还需要备注租赁面积吗
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老师，我们是分公司，所得税汇算清缴股东名称那怎么填写啊
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机票电子行程单可以报销吗
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老师您好，实收资本的印花税忘记交了，怎么办？去年交的实收资本，然后1月份的时候忘交交印花税了。
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老师，请问一下股东之间的一个借款，然后A股东把钱借给公司还是A股东把钱借给B股东，哪种方式可以节约个税方面
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老师，附加扣除填报完了还能修改吗
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我们这次进口30个A货物，同时因为上次进口的A货物中，有2个因质量问题，这次客户补发2个给我们，那么那我们报关的时候，那2个补发的货物，怎么报关？
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老师。请问一下我们从2023年1月开始接账，从22年12月的数据开始接。12月的损益类不用录入的是吧。就录入其他科目。只有总账，财务报表2023年12月，凭证23-24年的。我从2023.1月建立账套。 接2022年库存现金12月借方14709.21 12月银行存款借方12769.24 应收账款借方16750库存商品借方17365.85 应付工资贷方15200 其他应付款贷方157959.25 未分配利润借方311564.95 本年利润借方960 。损益类没有录入。试算不平衡的。 我把本年利润960借方加到利润分配未分配利润了还是不平衡的
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