折旧与摊销界面已计提3月折旧，但是单据生成界面查询不出来相同金额的单据怎么办？

(五)甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%，2021年和2022年发生的有关资产业务资料如下: (1)2021年12月1日，自建的一幢行政办公楼完工并投入使用。该办公楼建造过程中，购入工程物资5000万元，支付的增值税税额为650万元，全部用于工程建设，领用本企业生产的产品一批，实际成本为1300万元。该办公楼预计使用年限10年，预计净残值率5%，采用直线法计提折旧。 (2)2022年1月1日，以银行存款48万元购入一项管理用特许权，合同规定受益期间为10年。 (3)2022年12月12日，田公司出售该特许权取得转让价款50万元，增值税销项税额3万元，未计提减值准备。 要求:根据上述资料，不考虑其他因素，分析回答下列小题(答案中的金额单位用万元表示)。 (1)根据资料(1)，甲公司自建办公楼的入账成本是()万元。 A.5650 B6300 C.7100 D.7119 (2)根据资料(1)，下列各项中，关于甲公司自建办公楼计提折旧表述正确的是()。 A.折旧费用应计入管理费用B自2021年12月开始计提折旧 C.折旧费用应计入制造费用D.自2022年1月开始计提折旧 (3)根据资料(2)，甲公司特许权摊销金额应记入()科目。 A管理费用B生产成本C制造费用D销售费用 (4)根据资料(2)和(3)，特许权当年应计提摊销金额为()万元。 A.4.8B.4.4C.4D.5.2 (5)根据资料(2)和(3)，甲公司处置特许权的会计处理正确的是()。 A.确认资产处置损益6.4万元B.确认营业外收入3.4万元 C.无形资产当月减少当月需要摊销D.无形资产当月减少当月停止摊销

老师，我现在遇到一个很麻烦的事情，就是我们单位有个资产管理系统，和财务系统金蝶是同步的，也就是说金蝶系统里面固定资产的增加与减少都是通过在资产管理系统处理了，然后金蝶系统就会有数据。现在资产管理系统不小心误删除了一个固定资产，我金蝶系统就生成了清理单了。现在固定资产清理需要做账，然后又重新入库，但是我不知道怎么做才能平账，如果重新入又按以前的院值入吗？折旧年限是不是就按把已经折旧的减出来

甲公司2020年税前会计利润为1000万元，所得率为25%，当年发生如下业务： （1）销售部门用的某项固定资产自2019年初开始计提折旧，原价为200万元（税务上对此原价是认可的），假定无残值，会计上采用四年期双倍余额递减法提取折旧，税法上则采取五年期直线法折旧。 （2）2020年4月1日甲公司购入乙公司的股票，初始取得成本为300万元，界定为交易性金融资产，2020年末该股票的公允价值为360万元。 （3）2020年初应收账款账面余额为100万元，坏账准备为10万元，应收账款年末账面余额150万元，坏账准备为20万元。 除以上项目外，甲公司其他资产、负债的会计、税务处理相同。根据以上资料，作出甲公司2020年所得税的会计处理。（单位：万元）

甲公司持有的一项2×21年1月开始计提折旧的管理用设备原值90万元，预计使用年限3年，预计净残值为0，会计上使用直线法计提折旧，税法上使用年数总和法计提折旧，且预计使用年限和预计净残值与会计上一致。 要求：（答案中金额单位用万元表示） （1）分别列出3年的会计折旧、账面价值、税法折旧、计税基础。（将数据填入下表） 折旧年度 会计折旧 账面价值（年末） 税法折旧 计税基础（年末） 第一年 第二年 第三年 （2）判断该固定资产2×21年年末形成的差异是应纳税暂时性差异还是可抵扣暂时性差异，确认递延所得税资产还是递延所得税负债，并说明理由。 （3）计算2×21年年末确认的递延所得税，并编制相关的会计分录。

甲公司持有的一项2×21年1月开始计提折旧的管理用设备原值90万元，预计使用年限3年，预计净残值为0，会计上使用直线法计提折旧，税法上使用年数总和法计提折旧，且预计使用年限和预计净残值与会计上一致。要求：（答案中金额单位用万元表示）（1）分别列出3年的会计折旧、账面价值、税法折旧、计税基础。（将数据填入下表）折旧年度会计折旧账面价值（年末）税法折旧计税基础（年末）第一年第二年第三年（2）判断该固定资产2×21年年末形成的差异是应纳税暂时性差异还是可抵扣暂时性差异，确认递延所得税资产还是递延所得税负债，并说明理由。（3）计算2×21年年末确认的递延所得税，并编制相关的会计分录。