老师你好！我们是一家小规模个体户，在填报个人所得经营所得B表的时候，出现比对差异大的问题，关于成本费用，系统直接带出来的金额是各项费用发票的未税金额，不是未税金额+税额，这个怎么办

老师您好，我们是小企业会计准则。2021年总共多记了23万的管理成本（借：管理费用 贷：其他应付款），现在需要把这部分金额转出，并补缴相应的企业所得税。我已经在税务系统里更正了2021年的所得税报表并补缴了所得税，接下来问题是：我2022年还没有结账，用未来适用法，是不是可以直接在2022年12月份把这部分金额一次性转出？具体分录应该怎么录呢？谢谢！

老师：您好！名下有两处经营所得，分别是核定征收和查账征收的个体，所以要申报个人经营所得C表，核定征收的个体是去年9月份注册的，10月份（第四季度）申请了核定，按道理是不需要填写个人经营所得B表。但由于是9月份注册，系统自动10月份申报了经营所得A表，所以现在要填写经营所得C表系统就会提示是查账征收，无法申报经营所得C表。咨询过税务机关后，税务要求到线下柜台申报经营所得B表，才可以申报经营所得C表，请问老师，我这家个体是核定征收的，开票金额没有超核定金额，那这份经营所得的B表该如何填写相关收入，成本，等数据？

老师：您好！名下有两处经营所得，分别是核定征收和查账征收的个体，所以要申报个人经营所得C表，核定征收的个体是去年9月份注册的，10月份（第四季度）申请了核定，按道理是不需要填写个人经营所得B表。但由于是9月份注册，系统自动10月份申报了经营所得A表，所以现在要填写经营所得C表系统就会提示是查账征收，无法申报经营所得C表。咨询过税务机关后，税务要求到线下柜台申报经营所得B表，才可以申报经营所得C表，请问老师，我这家个体是核定征收的，开票金额没有超核定金额，那这份经营所得的B表该如何填写相关收入，成本，等数据？

老师，我公司是小规模个体户，公司主要业务就是房子租给别的公司收取租赁费，我现在个税端里面申报第一季度个人生产经营所得，上季度开了15000元的电费发票，申报数据里面收入15000，成本费用数量我填了13050元，占比87%，然后点击申报，然后系统提示：你填报的成本费用金额与系统测算的金额差异过大，这个是怎么回事哈老师？

我是个体工商户，做零件加工的，这月开了一个七万的加工费的发票，成本 68932 元，申报经营所得时，出现提示：您填写的成本费用与系统检测的金额差异多大，是怎么回事？