张三是甲公司派乙公司人员，张三社保公积金由甲公司申报交纳，但资金由乙公司承担，每月中末乙公司把工资及1社保公积金款付给甲公司。分录如下，1、收到乙汇款，借：银行存款，贷：其他应付款/张三 2、交纳社保：先正常计提公司员工社保计入费用，张三代收代付不计提，借：管理费用/社保费，贷：应付职工薪酬/社保费， 3、交社保费：借：应付职工薪酬/社保费，代扣代交张三社保单位及个人部分，借其他应付款/张三，其他员工个人部分，借：其他应付款/社保费，然后贷：银行存款 老师你研究下对吗？

老师您好，请问高考志愿填报服务什么时候确认收入 1.3月预收，5月结清服务费 2.4月预收，6月结清 3.5月全额交款 4、6月预收、7月结清

房产税申报从租计税依据，用不含税金额嘛。但免增值税的情况，就要用含税价。 例如，小规模按季度申报，第一季度，第二季度都没超30万，都免增值税，但从去年年收入来看，她三四季度，会要交增值税。 a、b、c、d房产在一到四季度都陆续有收入，就是租金没有一次进账。那么，上半年房产税如何申报，用含税价还是不含增值税的价格？下半年呢？含税吗？ 有些一季度，不到30万，二季度又超30万，交增值税的，这个上半年房产税如何申报？需要一季度用含税价，二季度用不含税价，分开填报吗？

老师您好，请问一下小规模纳税人卖的是蔬菜农产品，但是他在6月份的时候开了三张专用发票，选的税目不是蔬菜，金额都不是很大，税额加起来就2块9毛多钱。不，我直接这样子申报的话，会不会引起税务异常？取消免税的资

老师你好，我上个月有200的留抵税，本月应交增值税600元，本月做账结转增值税是借应交税费_转出未交增值税600 贷，应交税费_未交增值税600还是 借借应交税费_转出未交增值税400 贷应交税费_未交增值税400

请问，融资租赁的资产，其中一个月晚付款一天，收取了一点手续费，全部计入了营业外支出。最后一笔留购款100元对方只让支付了99.62元，说以前多支付了0.38元，现在这0.38元计入什么科目合适？

请问董孝彬老师在线吗？

26年收到25年退回的企业所得税，会计分录应该怎么做，谢谢

老师，请问企业所得税季报中应付工资是1-6月还是4-6月工资？

麻烦解析资本成本和股票内部收益率的区别 主要体现在计算依据和用途上，公式看似一样是因为都基于股利增长模型，但核心参数不同。

老师，前期代账公司做账，把账做错了，把一笔项目款钱，不知道怎么做平了，实际还有一笔质保金未收回来，后期我把账接了，没有管前期的账，直接做了，现在导致这边质保金收回来成贷方了，我应该怎么做才能让账平，不牵扯后期的还账，质保金41980入账后，导致我现在的应收账款为91500可是账面显示的是49520，这样的情况，我应该怎么做