老师，2025年4-6月季度财务报表利润总额不是零，然后我利润表A200000里利润总额填0了，税管员找我说比对不符，我怎么和她解释，企业汇算清缴时调整？这样说可以吗？

老师，2021年的年底的利润表和汇算清缴的申报表的利润总额不一样，原因1⃣️管理费用多记了200，这200在2022年2月用“以前年度损益调整”科目调减了了，原因2⃣️应该记研发支出300，结果记到了管理费用。上面两种情况，请问1⃣️2021年的财务报表还需要调整吗？问2⃣️现在申报2022年度【财务报表】利润表时，需要填写上年的管理费用金额，我是写2021年季报利润表的金额，还是写2021汇算清缴中管理费用的金额？问3⃣️ 记混的研发支出和管理费用还需要调整吗？怎么调？

老师你好，我汇算清缴时发现多记了一笔管理费，导致年度财务报表比第4季度所得税财务报表利润总额多了九万多，这样汇算清缴们财务报表和笫4季度财务报表利润总额不一致可以不

想问下，我公司2025.1月申报期结束后在金蝶系统里调账了，但是没有更正财务报表和企业所得税表，说是2024汇算清缴直接做调整，现在4月申报财务报表的时候发现资产负债表的上年年末金额和前期金蝶里调整过的报表金额不一致，我现在是否应该先更正2024.12月财务报表，更正了的话那财务报表里的利润表和我2024.12月的所得税表不一致，可以只更改24.12月财务报表，不更正24年的所得税表么，因为本来财务报表的利润表和所得税表应该数据一致，然后所得税表这块直接在汇算清缴里进行调整可以么

老师，第一季度利润总额为40万，以前年度亏损总额为50万，现在如果按40万填报利润总额 的话就要交很多企业所得税，我可以这个季度按利润总额为0申报，然后等下一年汇算清缴的时候再填实际的整年利润总额 吗？这样就可以弥补以前年度亏损了，不用交那么多企业所得税

老师：请问一下季度企业所得税申报表申报时，实际利润总额为正数，可以填写负数，到年度汇算清缴时再正确填写吗？我们公司找的代账公司就是这么做的，平时不管有没有利润，季报中利润总额都填的负数