你好1; 多记账了; 去调整多部分的官方雷伊; 然后去在21年年报去处理下
老师我有个问题:我新接手了一家公司的账,发现2021年有12万的成本没有结转,(卖的是手机,已经在2021年确认收入),2021年净利润是21万。问题:1.这个12万需要调整2021年的账吗?还是在2022年调以前年度损益调整?2.汇算清缴的的时候怎么处理?如果不调以前年度的账,是不是要调财务报表,以及纳税申报表?3.如果只是调表,账不调的话,账上一直有差异?
发现前年管理费用多记了10000,借管理费用,贷应付账款。 今年发现错了,可以直接调整成借应付账款,贷未分配利润-利润分配么。 前面利润是亏损的。 今年我申报汇算清缴时,是不是在纳税调整明细表调增的「其他」栏填写10000就行了。不需要调整前年的汇算清缴表了吧
老师,我们公司是咨询类公司,2021年和2020年把技术员工资误记入管理费用了,本应记入营业成本,税局要求更正申报这两年的年报。请问老师只用改利润表里的累计数吗?都已经结账了,请问具体怎么调整。我上传了2021年12月的利润表,要调整的工资金额是55万,图3是12月管理费用当期数和累计数都减了55万元,对吗?
有个问题,我现在才发现2021年的账务出现问题,但是汇算清缴已经过了。问题是:以前一张发票的金额是3.79记成了379,管理费用多计提了375.21,有老师告诉我,因为跨年了,应该用以前年度损益调整科目处理,也有老师告诉我,因为金额不大,你直接调整,就是管理费用红字负数表示。现在两种方法,不知道哪个对的
有个问题,我现在才发现2021年的账务出现问题,但是汇算清缴已经过了。问题是:以前一张发票的金额是3.79记成了379,管理费用多计提了375.21,有老师告诉我,因为跨年了,应该用以前年度损益调整科目处理,也有老师告诉我,因为金额不大,你直接调整,就是管理费用红字负数表示。现在两种方法,不知道哪个对的
你好,我申报了贷款并抵扣了税,去年结清后又去房贷了,享受的是首套房利息,现在可以把原来办的房贷信息修改作废,然后填现在这笔房贷吗
进口泰国乳制品产品需要交多少关税呀增值税又是多少
[例2-89]甲公司为增值税一般纳税人,采用一般计税方法计税。本年7月,甲公司在财产清查中发现本年5月购买的A材料盘亏200千克,实际成本60:000元,购买时已取得增值税专用发票,注明价款60000元,增值税税额7800元,该增值税专用发票已于购买当期认证通过,且进项税额已经从购买当期销项税额中抵扣。经过调查,该材料的丢失是经营管理不善造成的。[要求]根据上述业务编制会计分录。
总公司的货发给分公司,分公司销售,入分公司的账,分公司和总公司各自申报增值税,请问如何作账
我想问下合伙账目怎么算
仁信房地产公司为安置H座的动迁居民,使用A座作为周转房,H座完工后,A座周转房安置居民搬出,公司准备销售A座,发生维修费368000元,已通过银行支付,会计处理为()。A.借:开发成本——H座368000B.借:开发成本——A座368000C.借:管理费用368000D.借:销售费用368000E.贷:银行存款368000
某大酒店存货采用永续盘存制,上月末厨房清查尚有存货3800元,已做假退料处理,本月初的会计处理为()。A.借:主营业务成本-3800B.借:主营业务成本3800C.贷:原材料3800D.贷:原材料-3800
某旅行社系一般纳税人,增值税税率为6%,某月份发生住宿费、餐饮费等业务成本636000元(含税),均取得增值税普通发票,款项已通过银行支付,会计处理为()。A.借:主营业务成本600000B.借:主营业务成本636000C.借:应交税费-应交增值税(销项税额抵减)36000D.借:应交税费-应交增值税(进项税额)36000E.贷:银行存款636000
南渡江商贸有限公司系综合零售企业,采用售价核算法,7月15日购进服装一批,增值税专用发票显示货物价款566500元、增值税率13%,运费发票显示价税合计10900、增值税率9%,采购费用记入当期损益,款项已通过银行支付,商品尚未收到。会计处理为()。A.借:在途物资566500B.借:在途物资576500C.借:销售费用10000D.借:销售费用10900E.借:应交税费-应交增值税(进项税额)73645F.借:应交税费-应交增值税(进项税额)74545G.贷:银行存款651045
南渡江商贸有限公司系综合零售企业,采用售价核算法,7月1日服装组销售额为56500元,该批商品采购成本为29000元,增值税率为13%,全部为现金收款并存入银行。会计处理为()。A.借:银行存款56500B.贷:主营业务收入50000C.贷:主营业务收入56500D.贷:应交税费-应交增值税(销项税额)6500E.借:主营业务成本56500F.借:主营业务成本29000G.贷:库存商品29000H.贷:库存商品56500
老师,能把字写对了,分别回答我的三个问题吗?
你好1; 你费用之前怎么做账的; 我看看怎么红冲 ; 2. 你的年报财务报表和年度汇算表格都要改哈 ; 然后看影响了企业所得税没有; 看是否补税 在做分录 ; 3. 写期间费用明细表和纳税调整表 去处理 ; 3. 都要改哈 ; 按照你 之前的数据 正确的数据去写
老师,你看看应该怎样
你好; 去修改年报; 把你正确的数据去写了。 把之前错误 的数据都改了;
只是修改报表,凭证不用改是吗?
你好; 凭证在23年3月去改即可 ; 报表 和 年度汇算去 当年去改即可 ; 这个可能要去税务局大厅的
凭证200我已经在2022年2月改了,但300的管理费用和研发支出记混的这个怎么修改啊?他们同属于费用
你好 那你 直接改了; 那你直接按照修改后的数据去 报你年报 ;改下21年年报
21年年报 按 21年汇算的利润金额改吗?
你好; 是的; 就是这样的意思; 记得 去大厅改