有进销存软件，手工做账，现在电脑上库存商品是正数，实际库存为零，手工账退货数量大于账面库存，这是怎么造成的，目前已经结束营业，库存商品怎么处理
一、差异原因（最常见 3 种） 以前少结转成本：卖了没做账，账面一直挂库存，实际卖光了。 退货做多了：手工账退货数量 / 金额记多，冲减库存过头。 历史盘亏没处理：破损、丢失、赠送没入账，账面还在。 结果就是：账面有库存，实际没货；手工账退货 > 账面库存。 二、已经结业，库存怎么处理（一步到位） 直接做盘亏处理，把账面库存清零： 分录 借：营业外支出 / 管理费用 贷：库存商品 把账上余额全部冲平即可，不用再纠结逐笔找原因。
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老师，我们公司上一任会计做的21年有笔错账，实际发票已收到，暂估没冲，入账了不同商品的库存，已经结转成本，暂估金额大于发票金额，这该怎么更正？比如21年有笔货物做了A产品的暂估，发票金额900，暂估了3000，做错账时做成 购入时发票未到，货物到了 借:库存商品——A产品 3000 贷:应付账款——暂估入库3000 出售时结转成本 借:主营业务成本3000 贷:库存商品——A产品3000 收到发票时没有冲这笔暂估，本来是A产品而入账入成了另一个B商品的库存 借:库存商品——B产品 900 应交税费——应交增值税（进项税额）117 贷:银行存款 1017 到2022年了怎么更正2021年这笔错账
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老师，库存商品从开始入库的时候是借是材料采购，但是他实际入库的是贷记预付账款，刚开始入库，他没有结转材料采购，但是现在需要把这个预付账款给消掉，记入正确的库存商品，但是以前的库存商品已经进入了主营业务成本，期间费用，这些怎么给他改正过来？我们没有设置以前年度损益科目
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老师：我10月接的账，之前是按收入比例来结转成本，那现在公司要求按实际的，上了进销存，账上有库存商品的金额，ERP有产成品的数量，ERP是没有对应的单位成本的，金蝶账上的是只有库存金额，接下来自己要怎么给他做出期初的单位成本呢
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老师我们是做金精粉的矿产品，由于合理损耗造成结转主营业务成本，库存商品数量（合理损耗）少于销售数量，这差额怎么做账？借：主营业务成本110g，贷：库存商品100g,待处理财产损益10g.或者借：库存商品10g,贷：待处理财产损益10g，借：主营业务成本110g，贷库存商品110g,这两种做法对的会计分录结果一样，有对错吗
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#提问#老师企业因刚成立1年，频繁换仓管，算成本用的领料单有开的有没开的，入库单也是有入库的也有没入库的，财务上根据开具出来的领料单和入库单做的成本，记得账，年底库存账实差异大，现准备换个新财务软件，这些存货数量怎么处理？发出去的成品基本都入账了？年底所有原材料账上1100多吨，库存308吨；库存商品账上-185吨，实盘280吨，我一月份建账接着这些错误，在1月份调整还是直接用仓库实际盘点数重新建账，查额怎么处理？老师看看怎么解决
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手工帐库存商品是负库存
库存商品在贷方
这个不能是负库存哦，做出来这个账是错的
每个月都是按进销存上成本结算的，现在库存商品就是贷方，结业了，现在怎么处理？
那你暂估入库才行 借库存商品 贷应付账款暂估
后期应付款暂估怎么处理
你得开发票来 没有发票都得调增 因为库存不能是负数
个体工商户，不开发票，应付款暂估后期转收入或支出？
你们是查账征收的吗