老师，请问我们公司5年前的亏损在税务上不能弥补了。在账目上要如何把这部分亏损减出去？怎么做分录？
你好，没单独的会计分录的这个
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我想问一下，我单位在以前年度汇算清缴时，有纳税调整增加额，加上去只是减少了纳税调整后所得（亏损），并没有要交税。离职的会计没做任何分录。我发现现在的资产负债表上的未分配利润与21年企业所得税弥补亏损明细表上的当年可结转以后年度弥补的亏损额不等了，就相差那笔纳税调整金额。现在我是不是要做分录把资产负债表与企业所得税报表做平？要做的话，分录怎么做？ 小企业会计准则
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请问老师，企业前五年都是亏损的，在2023年有利润，请问怎么弥补前面亏损的账目，该如何做分录，现在报2023年第四季度企业所得税的时候，会自动弥补前五年的亏损金额么？
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2017年公司成立起，都是股东借款给单位，记在其他应付款中，一直到2021年底都是亏损。2022年年中，股东免除公司的全部债务，因此其他应付转为营业外收入。 因此，2022年的税前利润就可以弥补2017年至2021年这5年的亏损了。2017年至2021年的亏损是否需要结转到2022年？怎么做分录？ 2022年应该如何做债务免除的分录、弥补5年亏损的分录？？
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老师，请问一下，我们公司前几年亏损了，这两年账上有利润了，但是亏损还没弥补完，请问需要提取盈余公积吗？具体怎么做分录？
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老师，请问一下，我们公司前几年亏损了，这两年账上有利润了，但是亏损还没弥补完，请问需要提取盈余公积吗？具体怎么做分录
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黄连抑菌液、百部抑菌液、柴胡抑菌液，都是消字号产品，请问他们应该开什么税收分类呢
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那怎么办呢？不把这部分减出去财务报表上传跟企业所得税的利润对不上。比对不通过
没听过亏损减去单独表示的
哪像这样税务上比对不通过怎么办？
你企业所得税利润总额和利润表的对不上
对啊 就是因为五年前的亏损税务上不让弥补了才会跟现在的报表对不上啊
这没见过你说的这个情况
2020年的这负的两百多万已经超过五年了，所以企业所得税申报表主表上第26栏减去弥补以前年度亏损只相加了2021年~2024年的数据累计数是1,248,390.90。所以账面上利润表是914407.86元，资产负债表上未分配利润是-1499547.1元。所以按实申报上去企业所得税跟利润表的利润就不一致了，你没遇到这个情况 辛苦你咨询一下你的同事。
这个不是系统自动的计算吗在所得税季报这里
算了，我明天问税务吧
好的祝你好运连连