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老师,开票都聚在第一季度,导致成本不够,二季度可能都不开票,这个怎么处理

2026-04-19 07:44
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-04-19 07:45

你好成本要暂估这个情况下

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快账用户6023 追问 2026-04-19 07:45

分录怎么写你

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齐红老师 解答 2026-04-19 07:48

借主营业务成本暂估 贷应付账款暂估

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你好成本要暂估这个情况下
2026-04-19
● 将生产领用记作借生产成本-直接材料,贷原材料。这种方法的基本思路是将产生负数的生产领用转化为原材料的增加,从而达到平衡账目的目的。针对成本为负数的情况,可以将这部分金额算作原材料的增加,以转化成正数。 ● 将产品入库记作借库存商品,贷生产成本-直接材料、生产成本-直接人工费用、生产成本-制造费用。这种方法的基本思路是将负数的生产成本记为商品入库的增加,从而平衡账目。具体操作过程可以参照以下步骤: 1.按照通常的生产制造流程记录产品的制造,包括直接材料、人工和制造费用的支出。 2.将所有的生产成本记在生产成本科目下,不区分正负。 3.将产品入库的金额分别记入借库存商品,贷生产成本-直接材料、生产成本-直接人工费用、生产成本-制造费用。 4.针对产生负数的生产成本,需要将相应的人工费用和制造费用转到生产成本中对应科目下,从而平衡账目。
2023-10-09
年后,学员,冲回之前的,开票正常做账的
2022-10-16
你好同学,你这样的话,你可以先暂估成本,借主营业务成本贷,应付账款暂估。
2022-04-20
你好是的,只是第四个季度缴纳增值税
2024-08-03
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