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老师,红字发票需要打印出来入账吗(董孝彬老师,家权老师)

2026-04-19 17:06
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-04-19 17:09

朋友您好,要打印入账。 一、纸质红字发票:必须打印全联次,与《红字发票信息表》一起附在记账凭证后(政策依据:国家税务总局公告2016年第47号第一条)。 二、红字数电发票(全电红字票):最好打印纸质件归档,同时按规定保存XML/OFD等电子原件,入账凭证为红字票%2B《红字发票信息确认单》(政策依据:国家税务总局公告2024年第11号)。 三、也就是纸质或数电,红字票都要打印出来附账并配信息表/确认单。清单:1.必须打印(专票、普票、数电票的红字票都要打)。2.钉在一起(红字票与《信息表》或《确认单》订在一起)。3.附件别漏(建议附原蓝字发票复印件、退货单或折让协议)。总之打出来,和信息表(确认单)一起装订,稳妥。

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您好,是的!每开一张红字发票(红冲一张发票)都要单独在电子税务局提交一次红字发票信息表(审批单),税务审核通过后才能开对应这张红冲发票! 就算你一次红冲多张发票,也得一张一张提交审批(或按税务系统要求合并提交,但通常得逐张对应),审批通过才能正式开红字发票冲原票,这是税务局的硬规定,没有审批就直接红冲属于违规,会被查罚!
2025-09-21
您好,要的,必须做账的厂家开的5万负数发票是返利冲减,相当于给你“退款”或抵货款,直接影响你的收入或成本,账上必须体现这笔调整!​​ 简单来说,你收到负数发票后,要做一个红字分录(比如借方应付账款或收入科目用红字冲减5万),把这笔钱从原来的账里减掉,这样账上金额和实际打款(比如只付了10万)才能对上,税务申报也按实际金额(15万减5万=10万)来,避免多交税或账目混乱。​​不处理的话,账和实际不符,税务查到要出问题
2025-09-21
对的 发票来了红冲暂估的然后按发票做蓝字分录就可以
2025-03-21
朋友您好,感谢 您的信任
2026-03-08
如果是零星支出可以税前扣除,不用开发票 如果收款人名下有营业执照就必须要开发票给你才可以
2025-09-22
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