老师，我公司在2025年度补缴了2022年的企业所得税，做的会计分录是 （1）借：以前年度损益调整 贷：应交税费企业所得税 （2）借：应交税费企业所得税 贷：银行存款 （3）借：本年利润-未分配利润 贷：以前年度损益调整；以上是我补计提和缴纳结转企业所得税的过程，但是我们在做2025年度审计的时候，会计事务所让我把这笔费用调整为 （1）借：应交税费-企业所得税 贷：利润分配-未分配利润，这样调整后资产负债表的未分配利润差额跟利润表的净利润就完全一致，请问一下这样调整对吗？我们公司是不是也要这样调整

股东实缴到位后，需要去工商局提交实缴登记备案吗

老师，您好。请问一般纳税人是一人独资企业，如有债务要承担无限责任是吗，如果是夫妻共同投资呢

个人代扣的个税在其他应收款里 资产负债表的时候是不是要把个人代扣的个税填入应交税费这里

我司销售货物，因为货物原因，被客户罚款了3千 我司已经款打给客户，这笔钱需要客户给我司开票吗

朴老师 请教个问题 就是昨天我去教资料给专管员 然后呢他正好有个问题问我 就是我申报了25年的企业所得税年报 然后他问我我们是不是有资产损失 我说是的就是之前的应收账款收不回来了 然后我说是三年前的 他就说叫我写一个情况说明 说因为什么原因 然后按照什么税法那号的规定 我想问一下老师 这个有什么税法规定是几号文件吗 他叫我把这都要写出来 麻烦老师帮我理一下怎么写这个情况说明呀

老师，酒店冲值1000送300怎么确认每次入住的收入

老师，我们浙江舟山公司成品油企业去年11月双抬头报关进口，税款是消费使用单位直接缴纳的，增值税网厅能直接出现，但是成品油模块一直没有，海关缴款书信息采集会提示海关信息已经存在，去成品油模块导入消费税税号又提示海关信息不存在，找了专管员她说没遇到这种情况，反馈到总局，现在还没解决。想问下你们有没有遇到这种问题，怎么解决掉的？ 我按照之前平台老师说的要去窗口先货劳税或者进出口窗口，但是专管员刚反馈der她们向上反馈的大厅没有办法操作否则早就做了，而且没有一个地方有货劳税或者进出口窗口的，以前纸票是有人工采集的，现在没有这个窗口的

公司是外商投资企业，对境外自然人股东分红，税务如何备案

请问因为红冲发票退税，选择哪个模块退税？

老师，被审计单位回的，不符是因为他们的记账方式跟被询证方不一样。他们是粮食销售免增值税，没有做价税分离。被询证方，做销售收入的时候，是做了价税分离，差异就在这里。老师，被审计单位说的这个合适嘛？