混凝土行业取消简易计税，1月份发生的业务加收税点重新开票。但是有个别客户在1月份已开3点发票走申请付款流程，客户要求红冲1月份的发票，但是还是按原来的开票金额开13点的票，加收点的票要求另外开一张，那这个加收税点的票我怎么开合适？不开数量.单价，只开金额这样操作是不是不可行？

企业在今年1月份时，收到一笔货款，当时客户不要开发票，我司就做了无票收入，并缴纳了一个点的增值税。到5月份时，客户又说要开发票，但5月份开始我司已变更为一般纳税人，是要缴3个点的税金。那这个账务和申报应该如何做？

老师您好，我公司： 主要业务是：服务器托管服务.就是甲方提供服务器设备，我们提供场地、维护、以及电能，来给甲方提供服务，主要消耗的是电，收入是服务费！ 1，公司收到的发票主要是电费发票，电费发票比较多，电费发票是按照13个点开进公司的！ 2，公司给甲方开出去的是服务费发票，税率百分之6，但税局说我们主要消耗的是电，产生的收入相当于卖电收入，所以要按照13个点算“销售货物-电费”，不能按照6个点计算服务费，这样就产生了税差，要补交税款，但是我们确实是做服务行业的！请问这样合理吗？我的客户也不会同意我给他们开售电的发票啊！ 3，我方想不通的是:餐饮行业也是服务行业，为什么他们交电费是按照13个上税，他们给客户开餐费发票就能是6个点？就是因为我们用电多么？

老师，我们是一家合伙企业，一般纳税人，今年5月份将公司的一辆车转让给个人，当时开了一份金额20000元的13个点增值税普票，今日税务电话说价格较低，要补税。这辆车买的时候没有抵扣进项，当时是小规模纳税人，1.现在是不是可以将13个点的发票红冲，开一份3个点的普票，按照3%征收率减按2%征收增值税？2.计算经营所得税时按照发票上的不含税金额确认收入，是吗？

我的问题有点长，老师别嫌烦哈！！！ 我们公司是给西藏那边各个学校供应作业本的，我们开了销项发票139万，对方收到货后告知我们数量不够，要在这个总货款139万里面扣2000块钱，但是我们单位开发票的时候是按学校开的，一个学校一张票，每个学校的数量不一致，这个2000块钱又是好几个学校加起来的金额，请问老师，这个业务我们应该怎样处理更好一点，是冲红重开还是先让他们全款转过来，我们在退他2000，但是退了的这个2000票要怎么弄，

老师，请问，我公司是销售安装空调的一般纳税人企业，1月份开了一张发票出去，5月份红冲了，重新开了一张跟红冲金额一样的发票，但是之前已抵扣的进项税额发票跟现在的进项税发票金额是不一样的，我把已抵扣发票的成本红冲了，我现在想把之前抵扣的发票开给其他公司（下面有图），但是有8120的留抵税，我平时是按照2个点去交增值税的，这样的话，我要开多少的发票出去才能把这个留抵税抵扣完呢？