是的,需要先计提,后申报交

你好,小规模纳税人 5月开了一张专票,城建税免税50%在当月需要计提吗? 教育费附加 地方附加免了 ,是不是不用计提了,在当月直接借:税金及附加 贷:应交税-教育附加 地方附加 ,然后再做一笔 应交税费 借:应交税费-教育附加 地方教育附加,贷 营业外收入,再最后结转 借:营业外收(免的2费) 本年利润(城建税) 贷:税金及附加 然后就是7月初直接申报缴费,是这样吗?
本月应交的城市维护建设税,教育费附加,地方教育费附加,这些附加税缴交时是按本月应交多少增值税再乘以计提比例吗
我公司,前期缴纳的附加税,这个月退回到银行的分录是:借:银行存款 贷:应交税费—应交城市维护建设税 —应交教育费附加 —应交地方教育费附加 那么这样的话,我附加税的贷方就有很多的余额了 这个附加税的余额,要进行结转么?结转到哪个科目去叻?
老师好,月底有未交增值税账务处理 结转应交未交增值税:借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)贷:应交税费-未交增值税 那增值税附加税需要计提吗? 还是缴纳时直接:借:税金及附加-应交城建、教育附加、地方教育附加?
老师您好 去年12月多计提了附加税(城市 教育 地方教育) 1月扣税并没有多扣 现在24年1月红冲处理 借:应交税费—城市 教育 地方教育 贷:税金及附加—城市 教育 地方教育 这样处理可以吗 处理后税金及附加为负数
购入固定资产有政府补贴的,例如烤漆房升级,收到的补贴,是不是需要做进项说转出,增加固定资产原值;那已经收到的可以做,未来不知道还有没有的,如何处理,会计处理应该怎么处理,分录如何做;
处置固定资产,是否按照销售金额1.02*0.02交税?政策依据是?
不含税单价90元,那么含税价怎么计算?用90*13%+90吗?
工厂卖的废品收入计入哪里
请问,2026年4月申报2025年度企业所得税汇算清缴,补缴20000元所得税,并于2026年4月缴交,那么,这笔经济业务如何做账?(具体会计分录-末级)
老师,劳务分包,开具发票,还能建筑服务*劳务费吗
向银行借款的利息支出需要开具发票吗
26年2月发的年终奖,可以计提到25年吗,然后个税报到1月年终奖可以吗
学堂有中级会计真题练习资料吗
你好老师,请问我们工地自己做饭吃饭,分包单位员工也在这管饭。购入的食材都没有发票,一个月大约有一万左右的生活费支出,请问这个怎么做账