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老师好,分公司选择总公司汇总申报企业所得税,分公司是亏损,但是做总公司汇算时因为不想出现亏损,就没有合并这部分数据,会有什么影响嘛,请勿重复接单

2026-04-23 09:56
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-04-23 09:58

汇总申报必须合并分公司亏损,不合并属于虚假申报 税局预警核查,会补税 %2B 滞纳金 %2B 罚款 分公司亏损以后再也不能弥补,永久浪费 总分分摊比例异常,后续每年都查账异常

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快账用户7525 追问 2026-04-23 09:59

我多交了税少算了亏损,补啥税呢

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齐红老师 解答 2026-04-23 10:00

你这个多交的申请退税就行了,不退税总公司合并汇总后少交

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 同学您好,很高兴为您解答,请稍等
2026-04-22
汇总申报必须合并分公司亏损,不合并属于虚假申报 税局预警核查,会补税 %2B 滞纳金 %2B 罚款 分公司亏损以后再也不能弥补,永久浪费 总分分摊比例异常,后续每年都查账异常
2026-04-23
立刻更正汇算,合并分公司亏损,正常盈亏互抵,才合规无风险。
2026-04-22
备案汇总纳税,必须合并盈亏,不合并属于申报违规 预警风险极高:总分数据比对异常、分公司无分配额被罚 多交所得税,分公司亏损无法以后弥补抵税 小微企业资格可能失效,后续查账补滞纳金
2026-04-22
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