老师在2025年我发现了我们预付某供应商往来货款时候，用的是应付账款这个科目，付款是按含税的，但是入库材料时候按是未税，这个供应商没有欠他的货款了，但是以前财务做账没有发现这个问题，一直是按未税入账，所以造成了多付款挂账，往来账上就一直是显示负数，当时我就懒得一一去查几年的数据，直接采购入库一笔账，把税差调平账了，直到今天又发现了一个问题，就是2024年原本是付了这家供应商的账，财务挂错了科目变成了付其他公司货款款，如果我调回来的话，那我是否需要把去年调平是否冲回来，然后一年一年的调差额呢？有更好的办法吗，总感觉调了这笔款，供应商有少给我供货的这笔材料

老师你好我新接手一家公司，公司之前采购做账是 1 付款后： 借 应付账款-应付货款结算 贷 银存 2收到发票后 借 应付账款-暂估应付款 应交税费-进项税 贷 应付账款-应付货款结算 3 然后入库 借 库存商品 贷 应付账款-暂估应付款 本来应该最后的余额都应该是结平的 但是有一家供货商现在是应付账款-应付货款结算的借方余额3600，应付账款暂估应付账款的贷方余额35000，这个我看了以前的账也没有找出是哪几笔出的问题，实际上这家公司付款、发票、发货都是结清了的，现在要怎么把这个账调平？

老师请问一下我们有一个小规模的公司，现在准备要注销了，但是我们账面上还有很多挂账，就是以前年度汇算拿成本票有很多应付账款（但实际我们没有欠供应商的钱了，只是平常进货都现货现款，然后当时进货的时候不是需要我们付税钱才给开票吗，当时就没有拿票，是做企业所得税年报的时候才一次性拿的票，而且当时都是老板个人账户付的货款，所以账面有很多应付账款挂着 这样能注销嘛？）

小私企，老板公私不分，经常把公户上的钱转到自己私卡，公户上没钱付款时候，又把他私卡钱转到公户，我就一直挂账，挂的一个科目其他应付款，现在其他应付款是负数，说明他欠公司的钱，账上有些供应商的往来，有的好几年了，没有从对公户付过，老板说不欠别人了，我用他的往来冲供应商的往来平账，这样他的往来也可以变小一点，但是拿什么做附件呢，没有附件

老师你好，我们现在有一个业务是赚差价的，现在客户直接绕过我的上游找到我们，让我们直接给他提供货源走私账，本来之前差额入的是营业外收入，但是我们付款并不是进步就能结清，所以未支付完的款就用了其他应收-往来这个科目过渡，但是现在由于他提出走私账，收款的时候还是可以入营业外收入没问题，但是付款的时候不能再用其他应收往来这个科目了，因为再用这个科目过渡的话就跟之前的账混在一起就会导致这个科目余额不对，本来之前挂的是未付款给供应商的金额，再冲这个科目，余额只会变小，我现在说的是内账的操作，但是桦其他科目又会有余额无法平账

老师，我们被市场监督管理局二随机一公开了，我查看了，估计是差距太大，上年的工商年报还要150万的资产，到24年一万不到，主要是往来款的问题，代账做账的，他直接把所谓的往来全部冲完了，因为老板说业务都结束了，让他把账做平就行，他就硬冲，没有任何资料流，直接要么退款要么营业外支出，因为没有业务了，所以就一下亏了 我理了一遍，确实有往来挂错的，调整好错的，资产还有30万吧， 1.我需要按正确的去调整工商年报吗？如实和工商说填错数据吗？ 2，有挂错账的，所以导致应收应付是负数，其实是其收其付，像这种往来我需要调整吗