老师你好，我们现在有一个业务是赚差价的，现在客户直接绕过我的上游找到我们，让我们直接给他提供货源走私账，本来之前差额入的是营业外收入，但是我们付款并不是进步就能结清，所以未支付完的款就用了其他应收-往来这个科目过渡，但是现在由于他提出走私账，收款的时候还是可以入营业外收入没问题，但是付款的时候不能再用其他应收往来这个科目了，因为再用这个科目过渡的话就跟之前的账混在一起就会导致这个科目余额不对，本来之前挂的是未付款给供应商的金额，再冲这个科目，余额只会变小，我现在说的是内账的操作，但是桦其他科目又会有余额无法平账

科目余额表上面吗挂账就挂了应收账款，这些应收账款呢，是挂着借方有余额的，就比如说我未收回来的钱，但今天跟老板核对呢，因为之前我们家的帐是在代理代理会计做的，然后现在我们自己收回来做，那就跟老板核对呢，他就说这些钱早就已经收回来了，那么我这个账是不连续的，我从他们那边倒过来的话，只能导到2020年的，前期他们可能是线下的，我这边也没有底，我现在要把这些应收账款冲销掉怎么冲销呢？

老师，我是做内账的，就是我们的老板和我不在一起办公，然后我们是个体工商户，就是我只做账不对外，然后我们往来款只用两个科目，一个是应收，一个是应付，不用预收和预付这两个科目，由于疫情原因之前的账都断了，我是新进来的会计，然后我们买的金蝶，那么我现在在做账的时候，比如说老板发了几张进货单到群里，我怎么知道这个进货单有没有付款？我也不可能每一笔都问他吧，他肯定会烦的，然后还有他每天支付的也发群里，比如给厂家支付的，那我怎么知道这个货有没有到我们的仓库，就是在我不知道的情况下，我怎么做科目，怎么冲往来

旅游公司内账。相当于是员工自己付钱买的，价格一样，只不过是公司这边帮忙采购，然后我们先收了员工的钱。我们已经收了员工购买棕子的钱30元/盒，做账是借银行存款15*30=450元，贷其他业务收入450，然后后面付了款开发票报销时，能不能直接冲账借其他业务收入，贷银行存款，就不用走应付账款这个科目了，还是说一定要走应付账款这个科目，，因为原本是想走费用去报销，然后收钱时就先计入了其他业务收入，但是好像计入费用报销也不知道行不行，如果可以计入费用报销的话也不知道用什么科目。老师，你们这个我追问不了只能一遍一遍的粘贴来问您老师的回答：您好，买的时候借:其他应收款贷:银行450员工给钱时借:银行450贷:其他应收款450收入什么都不用做的。我的追问：那我是上个月做的账，已经结账，报表已经发给领导了，不想返回去重新做账，而且当时是收了好几个员工的钱，都是不同时间收的，一定要在这个月红冲重新做吗？不可以一笔做相反的分录，借其他业务收入，贷银行存款这样做吗？

老师好！我们有1笔展会的钱2023年就付过了，但是代账那边还给我挂着应付账款，而且她银行存款余额和现在还能对上，这个应付账款应该怎么平？补的话现在银行存款减少1笔就和现在银行余额对不上了。还有我发现她2023年4月之前的银流水都没做账，4.30日的时候把银行余额一次性做法人转入银行，贷其他应付款，期间有付展会的费用1万多，是股东转进的，还收到一笔货款，也没记账，她这样一笔带过没问题吗？

老师您好，我有个项目，总金额是296976.00元，就一开始的时候我还没有开票对方就先转进来了2000元，当时也不知道有这个项目，问领导说是工牌费， 我就计入到了营业外收入，后面这个项目真正开票296976.00元，但是收款因为之前转了2000元，所以是294976.00元，但是老师我因为没懂，当时又把营业外收入调整了下，做成了借营业外收入-其他营业外收入，借方是应收账款（红字）这样就导致我的这个科目余额表上的这个项目成了294976.00元，老师我现在想把这个2000元调整到应收账款的这个项目上，麻烦您帮我看下我这个应该怎么调整合适呢