老师在2025年我发现了我们预付某供应商往来货款时候，用的是应付账款这个科目，付款是按含税的，但是入库材料时候按是未税，这个供应商没有欠他的货款了，但是以前财务做账没有发现这个问题，一直是按未税入账，所以造成了多付款挂账，往来账上就一直是显示负数，当时我就懒得一一去查几年的数据，直接采购入库一笔账，把税差调平账了，直到今天又发现了一个问题，就是2024年原本是付了这家供应商的账，财务挂错了科目变成了付其他公司货款款，如果我调回来的话，那我是否需要把去年调平是否冲回来，然后一年一年的调差额呢？有更好的办法吗，总感觉调了这笔款，供应商有少给我供货的这笔材料，请回复过的老师不要理会

收到的发票含税金额应该等于你付款的金额

我是内账，没有查开票金额

你好，内账的话，那之前会计挂错账了，你现在查不到原因的话，就不要动了

比如 我入职后发现的我就更改过来，也就是说我发现本年的一个税差，我只需要调回我当年的就行，其他的年份我就不动了对吧，也就是说我之前全部冲平账，这次我要红冲回来，以前年份的我就不再操心了，也不干预对吧？老板说可以冲平这要怎么弄

你现在发现当年的挂错了，把你之前做的冲回，把他的错的调回，然后再确认确实没有余额了，你再做调整分录

你现在先确认一下，涉及的两家真实的是不是没有余额了

明白了，就是说我当年入职发现的，我就把税差调平，涉及以前的账如果是做错了，就调回来了，如果是税差不确认的情况下线不管，或者查下开票信息对应银行流水，如果是开票了跟银行付款一致就相当平账是吧，但是不确认是否已经给我供货完成呢，

是不是这些问题要跟供应商的对账呢

你好，你刚才说是内账，没有开票，那你现在确认一下，货有没有到，如果货都到了，那你冲回之前会计做的，然后按照正确的做。如果货没有到，你等货到了之后操作。把余额做平。

要对账看看跟供应商有没有余额

你们不开票的话，那原材料的入库金额就要含税

我们这里有点乱，因为换过系统，然后21的新系统就有这个供应商了，结果2023年才有建账，完全没办法对应，我不知道是哪个订单没有送货，前面发票也没备注，

看了开票的也是从2023年开始，但是之前付款的不知道为什么不开票呢

那这样你先跟供应商对个账，从你接手开始的保证没有错误。前面有错误的，你看老板的意思是调平还是怎么着。

谁知道他们怎么做的，我看了2023年付款跟开票是一致的，但是采购材料跟系统ERP没对应呢，我不敢调了

我打算就是把我前期年前的账红冲，然后把当年的税差当做材料部分补进账里，把之前的挂错账的调回来，然后之前的差额不动，留着

你好，可以呢，你保证你接手后的每笔都是正确的

你们收到的是普通发票吧

专票，有关联影响吗

专票的话，你材料入库应该是不含税的呀，税额做进项税认证了

你们是小规模企业吗

你们是不好开专票的吧，如果你们不好开专票，那你收到专票，材料就要含税。

我们是一般纳税人，收的这家供应商发票也是专票，我们也可以开专票

你跟我们这边理解不一样，我们内账是不分含税未税的，统一入职这样就方便