所得税汇算清缴，资产折旧摊销纳税调整明细表的，账载金额的资产原值本年折旧累计折旧依据哪里的数据填写？税收金额的资产计税基础，税收折旧，累计折旧怎么填？

一般情况下每列数字依次：第1列=4列，第2列=5列, 第3列=8列第1列填原值，2列是本年计提的折旧，3列是填累计折旧

2026-04-23

您好是的这样理解正确的

2022-05-10

本年折旧，这个是你当年折旧的金额，如果你有处置的需要减去。累计折旧是从买来到2022年年底折旧的金额税收金额下面的资产计税基础，这个填写的是有发票的固定资产的原值。

2023-04-27

你好1；是的；是的；累计金额来的； 1.第1列资产原值:填报纳税人会计处理计提折旧、摊销的资产原值(或历史成本)的金额. 2.第2列本年折旧、摊销额:填报纳税人会计核算的本年资产折旧、摊销额. 3.第3列累计折旧、摊销额:填报纳税人会计核算的累计(含本年)资产折旧、摊销额. 4.第4列资产计税基础:填报纳税人按照税收规定据以计算折旧、摊销的资产原值(或历史成本)的金额.

2023-04-27

你好这几个数字是要看科目余额表固定资产和累计折旧的金额的

2023-04-08