老师好，想问一下，公司捐赠村2000元，当时做营业外支出 2000，贷：银行存款。这个做所得税汇算清缴时，这2000元填写在哪里呀

老师您好，请问这一题的（4）捐赠收入是指甲公司的收到捐赠的收入，还是甲公司捐给其他公司的支出？（1若是甲公司的收入收到款的时候 借银行存款 贷营业外收入这样利润总额20000元已经包括了这笔收入了啊，不是就没有差额了嘛？2若是甲公司捐出的，只调当时的应纳税所得额就行，不是不影响递延所得税嘛？）

老师，我们是一般纳税人房开企业，我们去年的有一项业务是这样做的，法院的判决书，判赔退给业主（多收人家的）房款100元，诉讼费15元，然后我记账就把115元全部计入营业外支出了。（数据只是打比方） 然后现在汇算清缴，这115元，全部是在调增项目里面。我想问一下，应该只是15元营业外支出，是调增吧，退的100元应该是冲当年的主营业务收入，所以我想问老师，已经记账到营业外支出的这部分，这100元我怎么调减，具体在哪个表里面填报呢

请问老师，单位购买4台热水器共计8000元，收到的是普票，然后捐给了养老院，做营业外支出 贷 库存商品 8000元 贷 销项税8000*13% ，请问老师，购入再捐出企业还要缴纳一笔销项税，另外企业所得税汇算清缴的时候，这个放到营业外支出的8000×（1+13%）支出，还得调增处理，怎么总的看来这笔捐赠对企业不利呢。

老师好，想问一下，公司有辆小车原值为：15万，到23.8月出售已计提折旧为：99425元。出售收了15000元银行存款，最后转营业外支出为：35723.52元。想咨询一下老师，做23年度所得税汇算清缴A105080表时固定资产原值要减这出售的车辆吗

老师，一固定资产原值为5000元，累计折旧2500元的时候售卖得到的金额为1000元。但当时账务处理出错了，当成累计折旧是3000元算了。请问多做的累计折旧我们怎么调整？当时的账务处理是这样 借 银行存款 1000 贷 固定资产清理 917 应交税费-销项税 83，借 固定资产清理 2000 累计折旧 3000 贷 固定资产 5000，借 营业外支出 1083 贷 固定资产清理 1083.现在多折旧的500元怎么调整呢