老师，电子税务局有供应商开的发票，实际我们没收到，也不知道有没有这笔业务发生，但又被会计勾选抵扣了，这怎么操作处理平账？

如果不是真实的业务怎么办？

不是真实的业务就得进项税额转出

做进项税额转出，是不是要更正申报？

不不用更正申报，申报的时候填写进项税额转出就成

如果是真实业务的话，提前抵扣了，怎么操作平账？

借，成本费用，应交税费，应交增值税进项税额贷应付账款

老师，已经确认，是真实业务发生，进项提前抵扣了。现在看怎么做分录调整？麻烦帮我写一下，谢谢！

就是说这张发票，是不是只是抵扣了，但是之前还没做账了？或者说之前付款了吗

老师，是抵扣了，没有做账也没有付款。问了，要等五一节后才来报账。