演示账套

老师，你好，我是一般纳税人，是购买方，我这边收到了两张电子专票，业务员告诉我这两张发票红冲了已经，我作为购买方，我还没有勾选抵扣发票，我应该怎么操作？需要不抵扣勾选吗？

2022-09-06 09:06

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-09-06 09:06

你好，不需要抵扣勾选

快账用户8953 追问 2022-09-06 09:09

我没有抵扣勾选，后面知道他们已经红冲了，我这边不用管了吗？

快账用户8953 追问 2022-09-06 09:11

还是说只要销售方他们自己开具红字电子专票就可以了吗？作为购买方不需要操作任何东西了吗？

齐红老师解答 2022-09-06 09:21

是的，你这边不用做什么

快账用户8953 追问 2022-09-06 09:28

可是，我的发票综合服务平台上面有发票记录呢

快账用户8953 追问 2022-09-06 09:28

也不需要做处理吗？

齐红老师解答 2022-09-06 09:53

是的，对方已经冲红了你不需要处理。

快账用户8953 追问 2022-09-06 10:27

好的，感谢你的知道

齐红老师解答 2022-09-06 10:36

不客气，祝你工作顺利

你好，不需要抵扣勾选

2022-09-06

你们单位开红字确认单，需要对方确认。对方确认了之后，才能开负数发票。

2024-11-22

是的，就是你那样做就行

2025-05-14

您好，1.开了红字发票后，系统上不会再有这个发票出现。 2.红字负数发票，系统中也没这个。

2023-07-26

原来已抵扣的进项不用你手动转出，对方开红字专票后，你勾选平台会自动出现红字发票，你确认红字，系统会自动在当期进项税额转出。对方新开的正确蓝字发票需要你重新勾选抵扣。分录（最简单版）红冲时（进项转出）：借：应付账款贷：库存商品 / 成本贷：应交税费 — 应交增值税（进项税额转出）收到正确发票：借：库存商品 / 成本借：应交税费 — 应交增值税（进项税额）贷：应付账款

2026-03-20