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汇算清缴时发现工资多计提了,其他费用又少计提了,可以直接反结账还账后再申报吗?

2026-05-06 20:44
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-05-06 20:45

您好,多计提的工资刚好是少计提的费用吗?

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快账用户8564 追问 2026-05-06 20:46

不是的,一个是工资,一个是电话费,汇算清缴不想调整,可以直接改账吗?

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快账用户8564 追问 2026-05-06 20:49

我本来已经在汇算清缴里做了调增调减,但这样处理的话我在今年也要调账才行了,那我是用以前年度损益调整科目吗?好像小企业会计制度又没有这个科目

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齐红老师 解答 2026-05-06 20:50

你用利润分配-未分配 个科目来调

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