老师，建筑公司25年1月份支付了企业所得税4千多。在今年所得税汇算清缴因为有以前年度亏损。所以只能退税4千多。这种情况有风险吗。建筑公司

那应该怎么做呢？因为有年度亏损，所以都要退。我直接提报，不申请退税会不会好一些

肯定不退税更好的这个是

好的，因为不管我怎么调增。但是实际有5年弥补亏损，怎么都需要退税。这种情况我直接申报不退税

最优解是不是就是这样了

是的，你说的是正确的

去年有一比所得税退税1090，我放到营业外收入了。今年年报应该放到哪里

不需要额外的纳税调整的这个

直接放到营业外收入其他里面可以吗

是的你说的是正确的

老师，我查了一下账，成本有10万是结转的库存商品，不知道有没有发票。我怎么能调增出来

直接纳税调增就可以啦

在哪块呢