老师您好！暂估设计费60万，20 25年发票已到30万已冲，2026年4月还剩30万设计费挂账，但发票是勘察服务费，怎样入账？谢谢
你好，那30万还在暂估啥时候到发票a
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上年暂估了成本50万，期中汇算清缴前拿到了20万的发票怎么做账，怎么申报汇算清缴？ 您好，冲回20万，再按发票入账就，科目是一样的，只是金额冲回是负，发票的是正 汇缴时纳税调增30，因为无票的成本费用不能在税前扣除，A105000g有 27栏，与取得收入无关的支出，账载30，税务0 请问老师，这个调增的30万要不要做 借：分配利润-未分配利润，贷：主营业务成本，这笔分录
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上年暂估了成本50万，期中汇算清缴前拿到了20万的发票怎么做账，怎么申报汇算清缴？ 您好，冲回20万，再按发票入账就，科目是一样的，只是金额冲回是负，发票的是正 汇缴时纳税调增30，因为无票的成本费用不能在税前扣除，A105000g有 27栏，与取得收入无关的支出，账载30，税务0 请问老师，这个调增的30万要不要做 借：分配利润-未分配利润，贷：主营业务成本，这笔分录
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老师，我们家在23年12月份预提了一笔借款利息90万，对方的发票要在24年才能开来，现在我们做23年所得税汇算清缴，对方发票只开来了60万，且后面的发票因为各种原因在五月份之前都开不了了。当初入账我做的是财务费用借方，暂估应付款贷方，现在收到的60万利息发票，我冲预提时要怎么入账，怎么做会计分录，另外剩下的无票的30万，我会在所得税汇算清缴时做调增缴纳对应的所得税，这30万对应的当时预提的分录要怎么处理，可以做财务费用借方负数，贷方以前年度损益调整吗，或者还有其他什么合适的办法呢，请老师解答下，谢谢
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老师您好！6月份有预估10 0万设计费（未发票）现发票已到44万，6月借：成劳务成本一设计费100万 贷：其他应付款一XX 100万，现已来发票44万，是100万冲完，按44万做分录吗？怎样做分录？谢谢
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老师，我小规模合伙企业，24年10月始签订一年期16万金额的合同，分两次完成项目，每完成一次付款一次，24年12月30日确认第一次服务的工作量已经完成，25年1月收到第一次服务款8万，25年2月给对方开具第一次的服务费发票8万，24年12月报销了跟本次项目直接相关的差旅费等发票2万，这样写分录是否可以：24年12月 借 销售费-差旅费2 贷银行存款2 25年1月 借银行存款8 贷预收账款 8 25年2月 借预收账款 8 贷主营业务收入79207.92 应交税费-应交增值税(小规模）792.08，借主营业务成本2 贷销售费-差旅费 2 多谢您
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4月已到30万发票勘察费
那30万需要纳税调增如果汇算清缴
已到30万勘察费怎样入账
先冲了30万暂估，再按发票做一遍账务
25年已冲30万了，还剩30万4月来发票了
内容不一致是吧，不是勘探费
是的，之前开的设计费，不过项目中有时也有勘察相关业务
那也可以的！同家单位就好
老师勘察费是不同的单位开的，怎么样做分录，还是直接把发票放在暂估凭证里
那把分录冲了，直接做就可以啦！
老师夸年了，怎样做啊，谢谢
用以前的年度损益调整
老师我们是小企业会计准则
你没说上边，用利润分配未分配利润
老师：可以直接放入暂估凭证里吗？谢谢
那应付账款怎么办？还挂账
对，钱未付，只是暂估设计费，发票来时是勘察费
你还得冲了，再按发票做