上年暂估了成本50万，期中汇算清缴前拿到了20万的发票怎么做账，怎么申报汇算清缴？ 您好，冲回20万，再按发票入账就，科目是一样的，只是金额冲回是负，发票的是正 汇缴时纳税调增30，因为无票的成本费用不能在税前扣除，A105000g有 27栏，与取得收入无关的支出，账载30，税务0 请问老师，这个调增的30万要不要做 借：分配利润-未分配利润，贷：主营业务成本，这笔分录

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• 你好，想问问关于公账上直接扣除了上个月水电费，是否需计提？工资和社保费用这些也要计提吗？但工资都是1号发放，除了节假会迟一两天

• 您好，我们公司没有开通社保账户，是不是就不用申报社保

• 老板朋友用我们工程公司签了一个工程合同。我们给甲方开了发票，收到了甲方的工程款，工程款到了后转给了老板朋友。分录怎么做账才是平的请老师指导

• 请问老师享受先进制造业加计抵减政策需要企业是高新企业条件吗？

• 老师，提问，有个员工12月份是在另外一家公司入职，然后是1月份发12月份工资，但是1月份要给他在其它另外一家公司买社保，然后1月份给他发工资，这两者会有冲突吗

• 老师，之前的会计把应收账款的余额少记了3万多，导致现在对方单位把钱付完了，应收账款的借方多出来3万多，之前的账一直是手工做账，现在资产报表上的应收账款出现负数了，该怎么调整

• 公司房租没有入账，但是有装修费，装修费可以入账税前扣除吗？

• 12月发的年终奖，必须1月份申报吗？我1月已经扣了个税了 忘记申报年终奖？该怎么办？

• 建筑公司干工程，剩余1百多万元，发包方让建筑公司签了承诺不予收款协议，剩余1百多万不给了，这一百多万要确认收入交增值税所得税吗？

• 老师，之前代账公司做的账，因为没有做银行账，导致期初应付职工薪酬有17万，本来一般已计入和已发放工资金额相差不大，这样期末已发放大于已计入将近7万，在申报企业所得税是，就按报表的金额填吗？