房地产企业23年8月收到开发成本票4万，进项税3000.23年12月已结转成本，现在26.5月对方需要红冲这笔发票，当地产企业需要补什么税，进项税转出，相应附加税，所得税怎么做，需要缴纳滞纳金吗

453． 果房地产开发企业注册地在甲市，2021年5月对其在乙市开发的一房地产项目进行土 地增值税清算，该项目相关资料如下： （1)2020 年3月以24000 万元竞得国有土地一宗，并己按规定缴纳契税 （2)2020年4 月起，对受让土地进行项目开发建设，发生房地产开发成本 15000万元，开发费用6400万元。 (3)银行贷款凭证显示归属于该项目利息支出了000万元。 （4)2021 年4月整体转让该项目，取得不含税收人 75000万元。 (其他相关资料：当地适用的契税税率为 5%，当地省政府规定的房地产开发费用 的扣除比例为 5% ，计算士地增值税允许扣除的有关税金及附加共计 360万元。） 要求：根据上述资料，按照下列序号回答问题，如有计算需计算出合计数。 (3)计算士地增值税时该项目允许扣除的取得士地使用权支付的金额 怎么算

我们公司是一般纳税人企业，上半年5月份公司来了一张够车险的进项票，这张进项票来了当月就抵扣了。当月做账分录：借：主营业务成本应交税金-进项贷：应付账款现在发票要退回去，并在11月已经开了红字信息表给对方。不是涉及到已抵扣的进项税额转出重新交税吗？11月这张开了红字信息表的发票入账分录如下对吗？借：主营业务成本负数应交税费-应交增值税(进项税额)负数贷：应付账款负数

房开老师 我们12月31号交房合同约定的 但是没竣工验收 1.是不是在12月要结转收入和成本呢？目前没有开过发票2.我们12月如果不结转收入和成本，按照预交方式申报企业所得税 那么在23年5月前年终汇算时候正常申报收入和成本的话会产生企业所得税，那么只要在5月31号前缴纳企业所得税应该不会按照12.31时间计算滞纳金的是吧？

1.资产负债表和利润表之间有什么勾稽关系? 资产负债表和现金流量表有什么勾稽关系? 2.我公司为一般纳税人，本月的进项税大于销项税，无进项税额转出金额，但是其中一块业务选择了简易计征，本月有简易计征的业务发生，请问我公司本月需要缴纳增值税吗?为什么? 2.营业成本和期间费用如何划分? 3.业务招待费所得税扣除怎么规定的? 5.，企业开票销项发票含税 21万元，税率 13%，税负 1%，还需要开进税率13%的多少金额的发票?

21年收到的发票出现了问题，需要调增所得额，缴纳了21年汇算清缴的税款和滞纳金，成本的分录应该怎么做，进账稅在之前年度就已经转出了并缴纳了。 小企业会计准则