老师好，收到结算单后，借:应收账款-1130，贷:主营业务收入1130，开了发票，会计科目怎么做呢？
同学，你好
红冲之前的无票收入，再按照发票重新做分录
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Q
你好老师，请问小规模先开发票的会计分录，借：应收账款**单位：贷主营业务收入，应交增值税。后期收到款的会计分录，借：银行存款，贷应收账款**单位。一般纳税人先开发票会计分录是借：应收账款**单位，贷：主营业务收入，应交税金应交增值税(销项税），一般纳税人请问后期收到款的会计分录是？
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Q
@郭老师 如果我做了借：应收 贷：合同-价款结算，应交税费 借：应收账款 贷：银行 借：合同结算-收入结转 贷：主营业务收入 、 合同结算会不会有余额，它是损益类科目？不会有余额？
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Q
老师，请问下工程施工这样做分录对吗 预收工程款： 借：银行存款 贷：应收账款 收到工程结算单： 借：应收账款 贷：工程结算 开发票 借：主营业务成本 （工程施工转主营业务成本） 借：主营业务成本 贷：主营业务收入 贷：工程施工 完工 借：工程结算 贷：工程施工
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Q
老师，您好。企业结算修理维修费，按月结算，半年结算方式。月结算时采用应收账款科目，借：应收账款，贷：主营业务收入。开票收到款时，借：银行存款，贷：应收账款。提问：开具专票，需要开具增值税发票，有税金。怎么处理。是否需要冲减收入还是别的会计处理方式。
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Q
老师我去年的科目 借应收账款 贷主营业务收入 然后收到借银行存款 贷主营业务收入 收到这笔不对的，多确认了收入。 我今年怎么调整
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具体怎么做呢？会计科目是什么呢？
同学，你好
借：应收账款 负数
贷：主营业务收入 负数
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税-销