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老师您好,21年收到工程款发票36万元,实际支付11万元,剩余25万元未挂账,今年支付时发现当时未挂账,现在怎么调整?

2026-05-20 15:36
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-05-20 15:37

你好,查看当年挂账的分录先

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快账用户4145 追问 2026-05-20 15:49

21年借:在建工程 11万元 贷:财政拨款收入 11万元 25万元未挂账

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齐红老师 解答 2026-05-20 15:50

借在建工程25贷应付款25

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快账用户4145 追问 2026-05-20 15:52

老师。直接在本年度做一笔这样的分录就可以了吗

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齐红老师 解答 2026-05-20 15:53

是的,然后支付就可以啦

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快账用户4145 追问 2026-05-20 16:19

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2026-05-20 16:20

不客气祝你工作顺利

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你好,查看当年挂账的分录先
2026-05-20
你好,你前面的凭证是怎么做的?发来看一下。
2025-10-16
注销的公司,应付款转入营业外收入
2023-12-20
同学你好 借:管理费用-律师咨询费 204.08 贷:其他应付款-律师咨询费 204.08 在服务期限到期前5天,需要将剩余的1万元支付给律师,并进行相应的账务处理: 借:其他应付款-律师咨询费 10000 贷:银行存款 10000
2023-12-01
你好!你们不用支付了?转营业外收入按不用偿还到期的的债务处理
2024-10-30
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