汇算清缴，高新技术企业优惠情况明细表，与研发费用加计扣除的表里的年度研发费用小计金额要一致是不是？研填了发费用的折旧金额，A105080,资产折旧摊销表不填，可以吗

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

2026-05-22

根据您的描述，问题似乎出在研发费用折旧费在A105080资产折旧摊销调整表和A107012研发费用加计扣除表之间的不一致性。首先，我们需要确保两张表中的折旧费用是一致的。A105080资产折旧摊销调整表用于调整资产的折旧和摊销额，而A107012研发费用加计扣除表用于计算和申报研发费用的加计扣除。以下是几个可能的原因和相应的解决方案：数据填写错误：首先，请仔细检查A105080表中第一行第5列的“税收折旧摊销金额”是否已正确填写。确保该金额与您在研发费用中列支的折旧费11671.88元一致。税收与会计折旧差异：有时候，会计上的折旧额和税法上的折旧额可能不同。请检查您的会计折旧方法和税法折旧方法是否一致，以及是否存在任何税法规定的调整。加计扣除的影响：在A107012表中，研发费用包括折旧费用，并且可能会有加计扣除。这可能导致A107012表中的折旧费用与A105080表中的税收折旧摊销金额不一致。您需要确保在A105080表中已经考虑了研发费用加计扣除的影响。表间逻辑关系：请检查其他相关表格的填写是否正确，确保表间逻辑关系正确无误。例如，A107041高新技术企业优惠情况明细表可能与A105080和A107012表有关联，需要一并检查。

2024-03-05

同学你好这两个直接不勾选

2025-05-23

是的，是要一样的额

2022-05-13

对于生产领用的材料需要体现。这样可以清晰地记录材料的使用情况和成本核算。第一批次使用 10 公斤材料时，会计分录可以这样做：借：生产成本贷：原材料对于剩余的材料，也需要在账面上有所体现，以准确反映企业的存货状况。生产完工的产品，在所有权属于贵公司的情况下，可以按照成品量转入库存商品，无论存放位置在哪里。但需要注意的是，应当与生产商之间有明确的协议和手续，以确保对这批货物的控制权和所有权。会计分录如下：借：库存商品贷：生产成本例如，购买 100 公斤材料，单价为 50 元/公斤，第一批次使用 10 公斤生产产品，该产品完工后入库。购买材料时：借：原材料 5000 元贷：银行存款 5000 元领用材料时：借：生产成本 500 元（10 公斤×50 元/公斤）贷：原材料 500 元完工入库时：借：库存商品 800 元（假设完工产品成本为 800 元）贷：生产成本 800 元

2024-07-04