老师，汇算清缴，第1张是A105080资产折旧摊销调整表，第2张是A107012研发费用加计扣除表，第3张是A107041高新技术企业优惠情况明细表，我的研发费用的折旧费是11671.88，汇算清缴后提交总是提示我说研发费用的折旧金额与A105080这张表不一致，说A105080这张表的第一行第5列税收金额，税收折旧摊销金额为【】，我没明白是哪错了？
根据您的描述，问题似乎出在研发费用折旧费在A105080资产折旧摊销调整表和A107012研发费用加计扣除表之间的不一致性。 首先，我们需要确保两张表中的折旧费用是一致的。A105080资产折旧摊销调整表用于调整资产的折旧和摊销额，而A107012研发费用加计扣除表用于计算和申报研发费用的加计扣除。 以下是几个可能的原因和相应的解决方案： 数据填写错误：首先，请仔细检查A105080表中第一行第5列的“税收折旧摊销金额”是否已正确填写。确保该金额与您在研发费用中列支的折旧费11671.88元一致。 税收与会计折旧差异：有时候，会计上的折旧额和税法上的折旧额可能不同。请检查您的会计折旧方法和税法折旧方法是否一致，以及是否存在任何税法规定的调整。 加计扣除的影响：在A107012表中，研发费用包括折旧费用，并且可能会有加计扣除。这可能导致A107012表中的折旧费用与A105080表中的税收折旧摊销金额不一致。您需要确保在A105080表中已经考虑了研发费用加计扣除的影响。 表间逻辑关系：请检查其他相关表格的填写是否正确，确保表间逻辑关系正确无误。例如，A107041高新技术企业优惠情况明细表可能与A105080和A107012表有关联，需要一并检查。
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一、1.您单位未填报A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》，该表适用于发生资产折旧、摊销的纳税人，无论是否纳税调整，均须填报，请核实。二、1.您单位申报表A000000《企业基础信息表》“104从业人数”为：【5】人，季度预缴申报表中填报的从业人数的季度平均值为：【4】人，请核实。三、1.您单位申报表A000000《企业基础信息表》“103资产总额”为：【33.2】万元，季度预缴申报表中填报的资产总额的季度平均值为：【29】万元，请核实。四、1.根据财税﹝2018﹞51号文件规定，自2018年1月1日起，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额8%的部分，准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。您单位表A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第5行2列职工教育经费的实际发生额为：【0】元，第1行5列工资薪金税收金额为：【79900】元，比例不足8%，请确认职工教育经费支出是否完整填报。年报的时候提出这个是要怎么改这个要更改也改不了
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1、请问企业所得税季报表中的资产加速折旧、摊销(扣除）优惠明细表中的第7行：（一）500万元以下设备器具一次性扣除 对应的第4列（享受加速折旧优惠计算的折旧/摊销金额）应该如何填写？ 假设我公司在今年1月份购买10万元的固定资产，到了9月份已经计提折旧1万（假设），那么我公司准备在9月份所得税季报时候享受固定资产一次性扣除的优惠政策，我公司的账面折旧和税收口径折旧一致都是1万，那么在第3列（按照税收一般规定计算的折旧/摊销金额）填写的是1万，第四列填写的是10万，这样的话第6列（享受加速折旧/摊销优惠金额）就是9万同时也等于第5列（纳税调减金额）的9万，这样是否正确？ 2、请问我公司的应收账款10万无法收回，与债务人达成债务重组协议，对方只偿还我2万就可以了，8万元做营业外支出，我方在企业所得税前扣除的凭证除了债务重组协议还需要什么？ 3、请问我公司向自然人支付佣金，当月支付的佣金为1万元，低于2万未达到增值税起征点，该自然人可以去税务局代扣发票吗？
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1.根据财税﹝2018﹞51号文件规定，自2018年1月1日起，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额8%的部分，准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。您单位表A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第5行2列职工教育经费的实际发生额为：【0】元，第1行5列工资薪金税收金额为：【85727】元，比例不足8%，请确认职工教育经费支出是否完整填报。老师在做汇算清缴时，用了风险评估，我们没有职工教育经费，这一项提示我可以忽略吗？
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请问19年入账的固定资产是20800元，计提折旧至2021年12月末 资产负债表期末余额是4535元。现在我申报汇算清缴扫描出现这个提示。我要如何修改处理？ ◆ 1.您单位申报表A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》第1行第1列“固定资产合计_账载金额_资产原值金额”为：【20800】元； 2.您单位填报的《资产负债表》中的“固定资产原价”期末余额为：【4535】元； 3.您单位申报的《资产负债表》固定资产项目原值期末余额与A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》第1行第1列固定资产合计_账载金额_资产原值金额不一致，请核实。
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企业已获得雏鹰计划证书，在填报企业所得税汇算清缴申报时，填了A107012(研发费用加计扣除优惠明细表)之后，风险扫描结果说与A107041(高新技术企业优惠情况及明细表)中的金额不一致，我又增加了该表，把数据填进去了。但是填好后，风险扫描结果提示基础信息表中没有填高新企业企业证书，实际上基础信息表中这行是灰色的不能填。 那么问题是:单位是属于科技型中小企业和获得雏鹰计划证书的。在企业所得税汇算清缴申报中需要填哪些表？基础信息表中科技型中小企业以及高新企业那行都是灰色无法填数据以及上传数据。我单位算不算高新技术企业啊？
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粤公网安备 44030002003870号
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是不是研发费用加计扣除没考虑进去
提示，税收折旧摊销金额为【】空格里面是0的话，那就是税法上不认这个折旧，不能扣除。 税法上不认折旧，可能是由于以下几个原因： 1.不符合税务规定：某些资产可能不符合税务法规中规定的折旧或摊销条件。例如，某些无形资产可能不被允许进行摊销，或者某些固定资产可能因使用年限、价值或其他因素而不符合折旧条件。 2.政策差异：会计折旧摊销与税务折旧摊销可能存在差异。即使会计上允许对某项资产进行折旧或摊销，税务上也可能由于特定的政策规定而不允许。 3.免税资产：某些资产可能是免税的，因此在税务上不需要进行折旧或摊销。 4.已全额折旧：如果资产已经按照税务规定全额折旧，那么其未来的折旧摊销金额将为0。 5.错误或遗漏：在某些情况下，税收折旧摊销金额为0可能是由于错误或遗漏造成的。例如，在填写税务申报表时可能遗漏了某项资产的折旧或摊销信息。
你看下折旧那块，是由什么资产产生的，是不是税法上对你这个资产折旧规定和会计上不一致
你企业是高新企业，一般税法上是有优惠政策的，如加速折旧、加计扣除，一般比你会计报表上面的折旧费用金额要大，可能是你这个数字没对。所以提示报错了。你再看看。
您是说A105080资产折旧摊销表上的税收折旧摊销额要把A107012研发费用表上的加计扣除折旧费金额11671.88加上去吗？
这2张表上的折旧费怎么会一致啊？研发费用里的折旧费是只算研发设备的折旧，资产里有好多不是研发的折旧啊
基本上账面折旧都是按税法规定的来折旧的
是的 你这两个表 之间的 数据对不上 你如果研发费用加计扣除表里面 折旧费用有11167.68 那这个金额就是会用到加计扣除政策的
那你这个表一 6和7列 就不会没数字
第9列也应该是有数字的 你这属于折旧的纳税调整金额
他是总计金额对不上 系统报错了
但是第1张表的6，7列都是*号，填不上
我不加速折旧，我只是有研发费用的折旧费加计扣除
你试试税收折旧摊销金额加上折旧额加计扣除多扣除的数字试试 因为有部分折旧费属于研发类，这部分税法上认的金额和会计上不一样 ，两者差额就是第9列纳税调整