老师，汇算清缴，第1张是A105080资产折旧摊销调整表，第2张是A107012研发费用加计扣除表，第3张是A107041高新技术企业优惠情况明细表，我的研发费用的折旧费是11671.88，汇算清缴后提交总是提示我说研发费用的折旧金额与A105080这张表不一致，说A105080这张表的第一行第5列税收金额，税收折旧摊销金额为【】，我没明白是哪错了？
根据您的描述，问题似乎出在研发费用折旧费在A105080资产折旧摊销调整表和A107012研发费用加计扣除表之间的不一致性。 首先，我们需要确保两张表中的折旧费用是一致的。A105080资产折旧摊销调整表用于调整资产的折旧和摊销额，而A107012研发费用加计扣除表用于计算和申报研发费用的加计扣除。 以下是几个可能的原因和相应的解决方案： 数据填写错误：首先，请仔细检查A105080表中第一行第5列的“税收折旧摊销金额”是否已正确填写。确保该金额与您在研发费用中列支的折旧费11671.88元一致。 税收与会计折旧差异：有时候，会计上的折旧额和税法上的折旧额可能不同。请检查您的会计折旧方法和税法折旧方法是否一致，以及是否存在任何税法规定的调整。 加计扣除的影响：在A107012表中，研发费用包括折旧费用，并且可能会有加计扣除。这可能导致A107012表中的折旧费用与A105080表中的税收折旧摊销金额不一致。您需要确保在A105080表中已经考虑了研发费用加计扣除的影响。 表间逻辑关系：请检查其他相关表格的填写是否正确，确保表间逻辑关系正确无误。例如，A107041高新技术企业优惠情况明细表可能与A105080和A107012表有关联，需要一并检查。
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1.根据财税﹝2018﹞51号文件规定，自2018年1月1日起，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额8%的部分，准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。您单位表A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第5行2列职工教育经费的实际发生额为：【0】元，第1行5列工资薪金税收金额为：【85727】元，比例不足8%，请确认职工教育经费支出是否完整填报。老师在做汇算清缴时，用了风险评估，我们没有职工教育经费，这一项提示我可以忽略吗？
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请问19年入账的固定资产是20800元，计提折旧至2021年12月末 资产负债表期末余额是4535元。现在我申报汇算清缴扫描出现这个提示。我要如何修改处理？ ◆ 1.您单位申报表A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》第1行第1列“固定资产合计_账载金额_资产原值金额”为：【20800】元； 2.您单位填报的《资产负债表》中的“固定资产原价”期末余额为：【4535】元； 3.您单位申报的《资产负债表》固定资产项目原值期末余额与A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》第1行第1列固定资产合计_账载金额_资产原值金额不一致，请核实。
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场一、单项选择题1.消费型增值税的特征包括()。A当期购入固定资产价款一次全部扣除B.法定增值额大于理论增值额C.直接以增值额作为计税依据D.法定增值额等于理论增值额2.下列有关增值税应税服务的表述，不正确的是()。A纳税人为客户办理退票而向客户收取的退票费、手续费等收入，按照“其他现代服务”缴纳增值税B.纳税人提供运输工具舱位承包业务，按照“交通运输服务”缴纳增值税C.融资性售后回租服务，按照“贷款服务"缴纳增值税D.宾馆提供会议场地及配套服务的活动，按照“不动产租赁服务”缴纳增值税3.下列行为中，属于视同销售行为征收增值税的是()。A.企业将购进的白酒作为福利发放给职工B.企业将上月购进的生产用钢材用于建造职工浴室C.企业将委托加工的货物赠送给关联企业D企业将自产货物用于换取生产资料4.按现行增值税有关规定，下列关于增值税计税依据的表述，正确的是()。A.以旧换新方式销售彩电，以新彩电售价扣除旧彩电作价后的余额作为计税依据B折扣销售方式，以在同一张发票金额栏上注明的销售额扣除折扣额后的余额作为计税依据C.还本销售方式，以售价扣除还本支出
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场一、单项选择题1.消费型增值税的特征包括()。A当期购入固定资产价款一次全部扣除B.法定增值额大于理论增值额C.直接以增值额作为计税依据D.法定增值额等于理论增值额2.下列有关增值税应税服务的表述，不正确的是()。A纳税人为客户办理退票而向客户收取的退票费、手续费等收入，按照“其他现代服务”缴纳增值税B.纳税人提供运输工具舱位承包业务，按照“交通运输服务”缴纳增值税C.融资性售后回租服务，按照“贷款服务"缴纳增值税D.宾馆提供会议场地及配套服务的活动，按照“不动产租赁服务”缴纳增值税3.下列行为中，属于视同销售行为征收增值税的是()。A.企业将购进的白酒作为福利发放给职工B.企业将上月购进的生产用钢材用于建造职工浴室C.企业将委托加工的货物赠送给关联企业D企业将自产货物用于换取生产资料4.按现行增值税有关规定，下列关于增值税计税依据的表述，正确的是()。A.以旧换新方式销售彩电，以新彩电售价扣除旧彩电作价后的余额作为计税依据B折扣销售方式，以在同一张发票金额栏上注明的销售额扣除折扣额后的余额作为计税依据C.还本销售方式，以售价扣除还本支出
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2x21年税前会计利润为100万元，所得税税率为25%(1)罚没支出10万元(2)国债利息收入6万(3)库存商品年初账面余额为50万，已提跌价准备12万;年末账面余额为56万，跌价准备为20万(4)某销售部门用的固定资产白2x20年初开始计提折旧，原价为200万(税务认可)无残值，会计上采用4年期年数总和法提取折旧，税法上则采取5年期直线法（5）2x19年7月1日以200万的开发成本结转某项自行研发的专利权并开始摊销，会计对该专利权按5年采用直线法摊销，税务上对开发费用则采用当期发生当期核销的方法，不予资本化(假设不考虑税法允许加计扣除50%的情况)(6)甲公司因产品质量担保确认了预计负债，年初余额为5万，当年新提了3万，支付了产品质量担保费用2.5万 老师，这表格里数值咋计算，有些我已经填了，但是不知道对不对，希望有个全计算过程
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是不是研发费用加计扣除没考虑进去
提示，税收折旧摊销金额为【】空格里面是0的话，那就是税法上不认这个折旧，不能扣除。 税法上不认折旧，可能是由于以下几个原因： 1.不符合税务规定：某些资产可能不符合税务法规中规定的折旧或摊销条件。例如，某些无形资产可能不被允许进行摊销，或者某些固定资产可能因使用年限、价值或其他因素而不符合折旧条件。 2.政策差异：会计折旧摊销与税务折旧摊销可能存在差异。即使会计上允许对某项资产进行折旧或摊销，税务上也可能由于特定的政策规定而不允许。 3.免税资产：某些资产可能是免税的，因此在税务上不需要进行折旧或摊销。 4.已全额折旧：如果资产已经按照税务规定全额折旧，那么其未来的折旧摊销金额将为0。 5.错误或遗漏：在某些情况下，税收折旧摊销金额为0可能是由于错误或遗漏造成的。例如，在填写税务申报表时可能遗漏了某项资产的折旧或摊销信息。
你看下折旧那块，是由什么资产产生的，是不是税法上对你这个资产折旧规定和会计上不一致
你企业是高新企业，一般税法上是有优惠政策的，如加速折旧、加计扣除，一般比你会计报表上面的折旧费用金额要大，可能是你这个数字没对。所以提示报错了。你再看看。
您是说A105080资产折旧摊销表上的税收折旧摊销额要把A107012研发费用表上的加计扣除折旧费金额11671.88加上去吗？
这2张表上的折旧费怎么会一致啊？研发费用里的折旧费是只算研发设备的折旧，资产里有好多不是研发的折旧啊
基本上账面折旧都是按税法规定的来折旧的
是的 你这两个表 之间的 数据对不上 你如果研发费用加计扣除表里面 折旧费用有11167.68 那这个金额就是会用到加计扣除政策的
那你这个表一 6和7列 就不会没数字
第9列也应该是有数字的 你这属于折旧的纳税调整金额
他是总计金额对不上 系统报错了
但是第1张表的6，7列都是*号，填不上
我不加速折旧，我只是有研发费用的折旧费加计扣除
你试试税收折旧摊销金额加上折旧额加计扣除多扣除的数字试试 因为有部分折旧费属于研发类，这部分税法上认的金额和会计上不一样 ，两者差额就是第9列纳税调整