不能开 6% 专票,只能补开 1%(或 3%)普票。 纳税义务在 4 月(小规模),按小规模征收率开票。 5 月已是一般纳税人,不能改开 6% 专票;系统也不支持 1% 专票。 确需专票:只能去税局代开 1% 专票(实操难),或协商下次业务开 6% 专票。

老师你好,我公司之前为小规模纳税人,5月份申请为一般纳税人,当月生效,我4月份是按季报,请问4月份税什么时候去报?
老师您好!四月份是小规模,五月份是一般纳税人,供应商在4月份开具了一张增值税电子专用发票,可是在5月份才给传过来,这笔业务在4月份记的是预付款,5月份应该怎么记,这张电子专票5月份可以抵扣进项吗
你好,老师,因为我们企业4月份是小规模,开了票,5月份转为一般纳税人了,但是5月份红冲了4月份开出去的票,红冲发票的税点是1%、不用重新开具的,当月也不用开票,相当于所属期5月份的收入是负数红冲小规模时期的票,请问这种情况增值税申报表怎么申报呢
老师你好,请问我们是5月强性份升为一般纳税人,4月份还是小规模纳税人,4月份做账还是按小规模做账走对吗?
你好,我们4月份是小规模,5月份是一般纳税人。我们4月份买车收到发票,我们想做进项到时候抵扣可以吗
我们公司的厂房一共2万平,租出去3千平,这部分有房产证,另外出租了厂房周边搭建的篷子无房产证,请问怎么开租赁发票
3月开了张发票,4月红冲了,这个分录应该怎么处理
老师去年12暂估的成本费用,5月之前没有收到发票,年报是不是要调增,填入其他里面啊
老师,对外股权投资是放其他权益工具投资还是其他非流动金融资产?
老师,你好,我想问下就是我们是电商公司,4月份的账单会在5月份结算,发票也是5月份申请开具4月份的发票,我们公司4月份是小规模纳税人,5月份是一般纳税人,5月份申请4月份账单的发票可以申请为专票嘛
老师您好,我想问一下,这个高新技术企业的本年科技人员数是指期末的人数还是,还有就是本年职工总数是年末的人数还是平均人数
老师,项目简易计税,供应商开柴油发票13%的,可以开13的普票给我们吗
出口HS编码怎么查询
甲持A公司股99%,A公司持B公司80%,B持C公司100%,C持D公司60%,甲公司最终持股D公司47.52%,现在A公司对外投资E合伙企业10%,甲持有E合伙企业100%股份,最终甲持有D公司股份没有变吗?
发现25年第1季度企业所得税申报资产总额有误,只更正1季度,还是1到4季度都要更正
老师,开票方是一般纳税人默认6%的税率的,这种的话可以在5月份开具4月份费用的时候开专票嘛