你好,5月份之前,有取得收入吗?
老师你好,我们公司是今年4月份成立的,4月份成立时为小规模纳税人,并且收到一笔款项2万元,但5月份就转为一般纳税人了,这笔2万元的款项,于6月份开出了专票票。请问老师,这笔2万元的款项,应该放在哪个月份做为营业收入纳税申报?如若是在4月份申报,则属于小规模纳税人不需要缴纳税款,如若是在6月份申报,则按一般纳税人需缴纳税款。但款项是在4月份公司还是小规模纳税人的时候收到的,发票却是在6月份开出,请问怎么操作才是合规的?
老师您好!四月份是小规模,五月份是一般纳税人,供应商在4月份开具了一张增值税电子专用发票,可是在5月份才给传过来,这笔业务在4月份记的是预付款,5月份应该怎么记,这张电子专票5月份可以抵扣进项吗
你好!公司3月份还是小规模纳税人,4月1号变更为一般纳税人,那么3月份有转一笔费用,发票三月未开具,四月开,开的是专票,那么这张发票的进项可以抵扣吗?还是不能?
老师,2019年10月份成为一般纳税人,22年勾选抵扣了2019年4月份的一张专有发票,现在发现2019年4月份公司是小规模纳税人不可以进项抵扣,请问现在这笔税额怎么处理?
老师,我们是一般纳税人,4月份收到一张进项票已认证抵扣,5月份发现发票错误已冲红未重开,请问一下,4月份和5月份的会计分录怎么做??老师,需要做进项税额转出的分录?4月分录:借:库存商品应交增值税~进项税额贷:应付账款5月分录:借:库存商品(红字)应交增值税~(进项税额转出)贷:应付账款(红字)可以这样做吗?还是不用做进项税额转出,直接按4月份的原分录在5月份做一样然后红字就行吗?
老师你好,项目上的水电费没有给发票只给了一张盖公司财务专用章的收据和水电费分配表,这样能所得税税前扣除吗
请问定期定额征收的零食店,记流水账,是只记收入就可以吗?因为是按收入报税的
怎么样能让运输车辆过路费开成征税的发票
老师注销营业执照要怎么做?具体程序是带什么去哪里注销?
土地证抵押物真伪怎么认证
老师,请问下。我们公司团建,给员工吃的饭。让人家宝信掉给我们开普票还是专票呢?
电商按平台结算收入确认当期收入,但进项发票是按汇款金额开票,存在当月进项次月开票情况,故需交的税费多,如果确认收入的申报金额跟实际当月平台结算收入有差异,分录该怎么做?
所有权不以占有为前提吗?
各位老师,大家好,我们是合作社,然后有些销售收入,就收到公司一个员工微信上面了,然后他提现再转到合作社的公户上,类似这种的账务,怎么做账务处理呢,请老师们指点一下,谢谢
A不属于法律事实吗?
4月份有取得收入
你好,那4月份取得的专用发票,就不可以放在成为一般纳税人之后抵扣的