老师 本年度有亏损30万 有企业所得税预缴188元 有暂估261865需要调增 有以前年度弥补亏损，我不想退税，怎么调？
1. 先算现状（大致） 本年会计亏损：-300,000 暂估要调增：%2B261,865 未弥补亏损前所得：-38,135 再抵以前年度可弥补亏损 → 应纳税所得额≤0 预缴：188 元 → 系统会产生退税 188 元 你目标：不退这 188 元，调成 “应纳税额 = 预缴额” 或 “0”。 2. 最简单、常用做法（不退税） 在 A105000 纳税调整表第 30 行 “（十七）其他” 再做一笔纳税调增，金额凑到： 弥补完以前年度亏损后，应纳税所得额 × 税率 ≥ 188 实务中直接凑到应纳税所得额 = 0 或 微微正数即可，不退不补。 你现在： 亏 30 万 %2B 暂估调增 261,865 = 还亏 38,135 想把 “弥补亏损前的所得” 调到 ≥0： 再调增 ≥ 38,135 就行 比如：在 A105000 第 30 行填 40,000（安全数） 结果： 会计利润：-300,000（账不动） 纳税调增：261,865 %2B 40,000 = 301,865 调整后所得：1,865 再弥补以前年度亏损 → 做到应纳税所得额 = 0 应纳税额 = 0，预缴 188 元 → 不退税，留抵下年（或系统自动留抵）
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老师，我报本季度企业所得税时，显示有弥补以前年度亏损A万元，但是我看到10月份报上季度的企业所得税时，也有弥补以前年度亏损，况且也是A万元，是不是弥补以前年度亏损重复了呢？
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企业所得税汇算清缴不想退税又有弥补以前年度亏损怎么调整报表
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企业所得税汇算清缴不想退税需要调增很大金额，把以前年度亏损金额都调整进去了，对以后弥补以前年度亏损有影响吗
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老师，我们公司2022年企业所得税汇算清缴的时候累计的弥补亏损有3033159.09元，一季度在预缴企业所得税时，弥补以前年度亏损442742.6元，那在二季度预缴企业所得税时弥补以前年度亏损是3033159.09-442742.6=2590416.49还是3033159.09元？
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企业所得税汇算清缴预缴的税款275.29，本年度有亏损，还有以前年度亏损，不想退税，怎么调？
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粤公网安备 44030002003870号
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